天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务报告(未经审计),wei

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

牧原食物股份有限公司

2015 年半年度财务陈述

(未经审计)

2015 年 07 月

1

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

一、审计陈述

半年度陈述是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务陈述未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、兼并财物负债表

编制单位:牧原食物股份有限公司

2015 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 542,823,217.10 337,545,968.83

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其改动

计入当期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 24,600,000.00

应收账款

预付金钱 11,102,288.61 7,221,111.28

应收保费

应收分保账款

应收分保合同预备金

应收利息

应收股利

其他应收款 23,500.00 3,470.00

买入返售金融财物

存货 1,241,109,645.68 1,035,377,266.11

区分为持有待售的财物

2

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 11,024,452.56 130,495,098.25

活动财物算计 1,830,683,103.95 1,510,642,914.47

非活动财物:

发放告贷及垫款

可供出售金融财物

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 47,655,080.85 47,683,971.44

出资性房地产

固定财物 2,077,824,393.68 1,489,584,505.69

在建工程 661,224,819.50 626,885,089.03

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物 330,462,233.64 232,843,094.54

油气财物

无形财物 171,320,483.37 172,315,890.37

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物

其他非活动财物 45,866,724.38 39,345,757.56

非活动财物算计 3,334,353,735.42 2,608,658,308.63

财物总计 5,165,036,839.37 4,119,301,223.10

活动负债:

短期告贷 1,815,000,000.00 911,290,000.00

向中心银行告贷

吸收存款及同业寄存

拆入资金

以公允价值计量且其改动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 162,822,638.50 60,000,000.00

敷衍账款 239,844,026.03 273,166,134.45

3

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

预收金钱 7,005,233.24 4,666,173.49

卖出回购金融财物款

敷衍手续费及佣钱

敷衍员工薪酬 31,569,658.28 27,464,770.31

应交税费 1,742,841.62 1,070,788.93

敷衍利息 3,438,256.95 3,510,108.79

敷衍股利

其他敷衍款 36,631,585.66 23,758,744.58

敷衍分保账款

稳妥合同预备金

署理生意证券款

署理承销证券款

区分为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 229,890,000.00 344,890,000.00

其他活动负债

活动负债算计 2,527,944,24死神剧场版5天堂篇0.28 1,649,816,720.55

非活动负债:

长时刻告贷 646,458,000.00 520,218,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 10,341,629.25 1,04李老鼠说车4,013.44

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 656,799,629.25 521,262,013.44

负债算计 3,184,743,869.53 2,171,078,733.99

一切者权益:

股本 484,000,000.00 242,000,000.00

其他权益东西

其间:优先股

4

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

永续债

本钱公积 496,337,433.39 738,337,433.39

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈余公积 112,846,498.41 112,846,498.41

一般危险预备

未分配赢利 887,109,038.04 855,038,557.31

归归于母公司一切者权益算计 1,980,292,969.84 1,948,222,489.11

少量股东权益

一切者权益算计 1,980,292,969.84 1,948,222,489.11

负债和一切者权益总计 5,165,036,839.37 4,119,301,223.10

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

2、母公司财物负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

活动财物:

钱银资金 326,535,797.93 49,746,941.74

以公允价值计量且其改动

计入当期损益的金融财物

衍生金融财物

应收收据 102,100,000.00 86,290,000.00

应收账款 6,765,164.68 3,891,570.99

预付金钱 2,408,583.63 3,199,105.48

应收利息

应收股利

其他应收款 736,145,876.51 412,637,188.75

存货 579,298,599.39 561,038,470.17

区分为持有待售的财物

一年内到期的非活动财物

其他活动财物 4,898,279.11 6,276,041.00

活动财物算计 1,758,152,301.25 1,123,079,318.13

非活动财物:

5

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

可供出售金融财物

持有至到期出资

长时刻应收款

长时刻股权出资 1,334,815,480.85 1,334,844,371.44

出资性房地产

固定财物 693,076,813.82 627,443,616.73

在建工程 60,744,927.23 80,986,753.57

工程物资

固定财物整理

出产性生物财物 118,511,188.53 120,067,403.24

油气财物

无形财物 77,544,130.57 86,405,619.23

开发开销

商誉

长时刻待摊费用

递延所得税财物

其他非活动财物 8,006,002.64 11,429,204.30

非活动财物算计 2,292,698,543.64 2,261,176,968.51

财物总计 4,050,850,844.89 3,384,256,286.64

活动负债:

短期告贷 1,597,500,000.00 911,290,000.00

以公允价值计量且其改动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

敷衍收据 136,622,265.00 25,000,000.00

敷衍账款 240,235,731.93 222,164,016.61

预收金钱 28,499,060.20 4,666,173.49

敷衍员工薪酬 15,902,953.92 17,145,711.15

应交税费 775,656.04 387,332.32

敷衍利息

敷衍股利

其他敷衍款 78,852,924.06 168,376,042.05

区分为持有待售的负债

一年内到期的非活动负债 65,000,000.00 207,000,000.00

6

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

其他活动负债

活动负债算计 2,163,388,591.15 1,556,029,275.62

非活动负债:

长时刻告贷 42,200,000.00 2,200,000.00

敷衍债券

其间:优先股

永续债

长时刻敷衍款

长时刻敷衍员工薪酬

专项敷衍款

估量负债

递延收益 8,933,295.87 94,013.44

递延所得税负债

其他非活动负债

非活动负债算计 51,133,295.87 2,294,013.44

负债算计 2,214,521,887.02 1,558,323,289.06

一切者权益:

股本 484,000,000.00 242,000,000.00

其他权益东西

其间:优先股

永续债

本钱公积 496,337,433.39 738,337,433.39

减:库存股

其他归纳收益

专项储藏

盈余公积 112,846,498.41 112,846,498.41

未分配赢利 743,145,026.07 732,749,065.78

一切者权益算计 1,836,328,957.87 1,825,932,997.58

负债和一切者权益总计 4,050,850,844.89 3,384,256,286.64

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

3、兼并赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

7

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

一、运营总收入 1,124,726,470.65 1,078,232,858.19

其间:运营收入 1,124,726,470.65 1,078,232,858.19

利息收入

已赚保费

手续费及佣钱收入

二、运营总本钱 1,110,627,986.52 1,175,648,374.54

其间:运营本钱 1,004,244,178.62 1,083,057,981.33

利息开销

手续费及佣钱开销

退保金

赔付开销净额

提取稳妥合同预备金

净额

保单盈余开销

分保费用

运营税金及附加

出售费用 2,740,395.16 3,102,428.21

处理费用 42,792,626.94 36,414,443.58

财务费用 60,849,415.80 53,077,766.66

财物减值丢失 1,370.00 -4,245.24

加:公允价值改动收益(损

失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”

768,412.40 1,209,750.11

号填列)

其间:对联营企业和合

402,494.60 1,209,750.11

营企业的出资收益

汇兑收益(丢失以“-”号

填列)

三、运营赢利(亏本以“-”号填列) 14,866,896.53 -96,205,766.24

加:运营外收入 32,240,652.09 15,798,553.48

其间:非活动财物处置

58,117.05

利得

减:运营外开销 275,067.91 51,252.25

其间:非活动财物处置

275,067.91 43,732.25

丢失

四、赢利总额(亏本总额以“-” 46,832,480.71 -80,458,465.01

8

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

号填列)

减:所得税费用

五、净赢利(净亏本以“-”号填列) 46,832,480.71 -80,458,465.01

归归于母公司一切者的净利

46,832,480.71 -80,458,465.01

少量股东损益

六、其他归纳收益的税后净额

归属母公司一切者的其他归纳

收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损

益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益

方案净负债或净财物的改动

2.权益法下在被出资

单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益

的其他归纳收益

1.权益法下在被出资

单位今后将重分类进损益的其他

归纳收益中享有的份额

2.可供出售金融财物

公允价值改动损益

3.持有至到期出资重

分类为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益

的有用部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

归归于少量股东的其他归纳收

益的税后净额

七、归纳收益总额 46,832,480.71 -80,458,465.01

归归于母公司一切者的归纳

46,832,480.71 -80,458,465.01

收益总额

归归于少量股东的归纳收益

总额

八、每股收益:

9

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(一)根本每股收益 0.10 -0.34

(二)稀释每股收益 0.10 -0.34

本期发作同一操控下企业兼并的,被兼并方在兼并前完结的净赢利为:元,上期被兼并方实

现的净赢利为:元。

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

4、母公司赢利表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营收入 735,244,702.86 750,720,656.36

减:运营本钱 647,052,380.09 741,287,517.63

运营税金及附加

出售费用 2,398,407.88 2,786,594.80

处理费用 28,846,908.87 31,480,939.62

财务费用 34,172,462.57 32,696,485.28

财物减值丢失 17,293,101.12 -8,711,596.90

加:公允价值改动收益(损

失以“-”号填列)

出资收益(丢失以“-”

-28,890.59 4,291,690.25

号填列)

其间:对联营企业和合

-28天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei,890.59 4,291,690.25

营企业的出资收益

二、运营赢利(亏本以“-”号填

5,452,551.74 -44,527,593.82

列)

加:运营外收入 19,941,375.65 13,675,441.00

其间:非活动财物处置

58,117.05

利得

减:运营外开销 235,967.12 30,552.71

其间:非活动财物处置

235,967.12 30,552.71

丢失

三、赢利总额(亏本总额以“-”

25,157,960.27 -30,882,705.53

号填列)

减:所得税费用

四、净赢利(净亏本以“-”号填

25,157,960.27 -30,882,705.53

列)

10

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

五、其他归纳收益的税后净额

(一)今后不能重分类进损

益的其他归纳收益

1.从头计量设定获益

方案净负债或净财物的改动

2.权益法下在被出资

单位不能重分类进损益的其他

归纳收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益

的其他归纳收益

1.权益法下在被出资

单位今后将重分类进损益的其

他归纳收益中享有的份额

2.可供出售金融财物

公允价值改动损益

3.持有至到期出资重

分类为可供出售金融财物损益

4.现金流量套期损益

的有用部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、归纳收益总额 25,157,960.27 -30,882,705.53

七、每股收益:

(一)根本每股收益

(二)稀释每股收益

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

5、兼并现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的

1,098,603,801.55 1,077,694,508.28

现金

客户存款和同业寄存金钱

净添加额

11

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

向中心银行告贷净添加额

向其他金融组织拆入资金

净添加额

收到原稳妥合同保费获得

的现金

收到再稳妥事务现金净额

保户储金及出资款净添加

处置以公允价值计量且其

改动计入当期损益的金融财物

净添加额

收取利息、手续费及佣钱的

现金

拆入资金净添加额

回购事务资金净添加额

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关

70,174,569.70 27,303,383.74

的现金

运营活动现金流入小计 1,168,778,371.25 1,104,997,892.02

购买产品、承受劳务付出的

957,508,474.95 1,048,515,331.29

现金

客户告贷及垫款净添加额

寄存中心银行和同业金钱

净添加额

付出原稳妥合同赔付金钱

的现金

付出利息、手续费及佣钱的

现金

付出保单盈余的现金

付出给员工以及为员工支

100,612,454.01 89,883,577.27

付的现金

付出的各项税费 4,741,509.73 2,016,252.33

付出其他与运营活动有关

81,346,781.99 17,延吉838,506.52

的现金

运营活动现金流出小计 1,144,209,220.68 1,158,253,667.41

运营活动发作的现金流量净额 24,569,150.57 -53,255,775.39

二、出资活动发作的现金流量:

12

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

回收出资收到的现金 210,000,000.00

获得出资收益收到的现金 365,917.80

处置固定财物、无形财物和

90,584.66

其他长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单

位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关

的现金

出资活动现金流入小计 210,456,502.46

购建固定财物、无形财物和

743,260,847.95 231,827,796.59

其他长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 90,000,000.00

质押告贷净添加额

获得子公司及其他运营单

位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关

的现金

出资活动现金流出小计 833,260,847.95 231,827,796.59

出资活动发作的现金流量净额 -622,804,345.49 -231,827,796.59

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金 676,894,340.00

其间:子公司吸收少量股东

出资收到的现金

获得告贷收到的现金 1,775,000,000.00 944,416,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

146,263.30 2,609,602.02

的现金

筹资活动现金流入小计 1,775,146,263.30 1,623,919,942.02

归还债款付出的现金 948,760,000.00 908,470,000.00

分配股利、赢利或偿付利息

71,785,139.36 54,769,168.08

付出的现金

其间:子公司付出给少量股

东的股利、赢利

付出其他与筹资活动有关

4,003,125.22 4,701,089.36

的现金

筹资活动现金流出小计 1,024,548,264.58 967,940,257.44

筹资活动发作的现金流量净额 750,597,998.72 655,979,684.58

13

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

四、汇率改动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 152,362,803.80 370,896,112.60

加:期初现金及现金等价物

30醉蛇小子5,944,642.49 170,230,848.90

余额

六、期末现金及现金等价物余额 458,307,446.29 541,126,961.50

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、运营活动发作的现金流量:

出售产品、供给劳务收到的

729,378,809.67 818,772,897.39

现金

收到的税费返还

收到其他与运营活动有关

95,816,924.83 289,733,758.55

的现金

运营活动现金流入小计 825,195,734.50 1,108,506,655.94

购买产品、承受劳务付出的

458,829,252.47 626,084,397.03

现金

付出给员工以及为员工支

60,494,315.55 59,325,697.24

付的现金

付出的各项税费 2,021,149.05 1,294,249.09

付出其他与运营活动有关

524,265,544.02 76,849,734.15

的现金

运营活动现金流出小计 1,045,610,261.09 763,554,077.51

运营活动发作的现金流量净额 -220,414,526.59 344,952,578.43

二、出资活动发作的现金流量:

回收出资收到的现金

获得出资收益收到的现金

处置固定财物、无形财物和

2,464,780.56 36,455,946.59

其他长时刻财物回收的现金净额

处置子公司及其他运营单

位收到的现金净额

收到其他与出资活动有关

的现金

14

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

出资活动现金流入小计 2,464,780.56 36,455,946.59

购建固定财物、无形财物和

78,601,679.56 61,525,203.06

其他长时刻财物付出的现金

出资付出的现金 737,160,400.00

获得子公司及其他运营单

位付出的现金净额

付出其他与出资活动有关

的现金

出资活动现金流出小计 78,601,679.56 798,685,603.06

出资活动发作的现金流量净额 -76,136,899.00 -762,229,656.47

三、筹资活动发作的现金流量:

吸收出资收到的现金 676,894,340.00

获得告贷收到的现金 1,490,000,000.00 671,100,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关

146,263.30 2,609,602.02

的现金

筹资活动现金流入小计 1,490,146,263.30 1,350,603,942.02

归还债款付出的现金 897,000,000.00 855,000,000.00

分配股利、赢利或偿付利息

47,117,114.02 32,984,078.50

付出的现金

付出其他与筹资活动有关

1,003,125.22 4,701,089.36

的现金

筹资活动现金流出小计 945,120,239.24 892,685,167.86

筹资活动发作的现金流量净额 545,026,024.06 457,918,774.16

四、汇率改动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净添加额 248,474,598.47 40,641,696.12

加:期初现金及现金等价物

35,645,615.40 74,912,397.92

余额

六、期末现金及现金等价物余额 284,120,213.87 115,554,094.04

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

15

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

7、兼并一切者权益改动表

本期金额

单位:元

本期

归归于母公司一切者权益

项目 其他权益东西 少量股

减:库存 其他综 专项 一般风 一切者权益算计

股本 优先 永续 其 本钱公积 盈余公积 未分配赢利 东权益

股 合收益 储藏 险预备

股 债 他

一、上年期末余

242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 855,038,557.31 1,948,222,489.11

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

同一

操控下企业合

其他

二、本年期初余

242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 855,038,557.31 1,948,222,489.11桃运狂医

三、本期增减变

动金额(削减以 242,000,000.00 -242,000,000.00 32,070,480.73 32,070,480.73

“-”号填列)

(一)归纳收益

46,832,480.71 46,832,480.71

总额

16

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(二)一切者投

入和削减本钱

1.股东投入的

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

的金额

4.其他

(三)赢利分配 -14,761,999.98 -14,761,999.98

1.提取盈余公

2.提取一般风

险预备

3.对一切者(或

-14,761,999.98 -14,761,999.98

股东)的分配

4.其他

(四)一切者权

242,000,000.00 -242,000,000.00

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股 242,000,000.00 -242,000,000.00

本)

2.盈余公积转

增本钱(或股

17

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

本)

3.盈余公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余

484,000,000.00 496,337,433.39 112,846,498.41 887,109,038.04 1,980,292,969.84

上年金额

单位:元

上期

归归于母公司一切者权益

项目 其他权益东西 少量股

减:库存 其他综 专项 一般风 一切者权益算计

股本 优先 永续 其 本钱公积 盈余公积 未分配赢利 东权益

股 合收益 储藏 险预备

股 债 他

一、上年期末余

212,000,000.00 100,516,270.25 106,321,867.88 837,993,133.02 1,256,831,271.15

加:管帐政

策改动

前期

过失更正

同一

操控下企业合

18

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

其他

二、本年期初余

212,000,000.00 100,516,270.25 106,321,867.88 837,993,133.02 1,256,831,271.15

三、本期增减变

动金额(削减以 30,000,000.00 637,821,163.14 6,524,630.53 17,045,424.29 691,391,217.96

“-”号填列)

(一)归纳收益

80,198,054.82 80,198,054.82

总额

(二)一切者投

30,000,000.00 637,821,163.14 667,821,163.14

入和削减本钱

1.股东投入的

30,000,000.00 637,821,163.14 667,821,163.14

普通股

2.其他权益工

具持有者投入

本钱

3.股份付出计

入一切者权益

的金额

4.其他

(三)赢利分配 6,524,630.53 -63,152,630.53 -56,628,000.00

1.提取盈余公

6,524,630.53 -6,524,630.53

2.提取一般风

险预备

3.对一切者(或 -56,628,000.00 -56,628,000.00

19

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

股东)的分配

4.其他

(四)一切者权

益内部结转

1.本钱公积转

增本钱(或股

本)

2.盈余公积转

增本钱(或股

本)

3.盈余公积弥

补亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余

242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 855,038,557.31 1,948,222,489.11

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

20

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

8、母公司一切者权益改动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 专项

股本 本钱公积 盈余公积 未分配赢利 一切者权益算计

优先股 永续债 其他 股 收益 储藏

一、上年期末余额 242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 732,749,065.78 1,825,932,997.58

加:管帐方针改动

前期过失更

其他

二、本年期初余额 242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 732,749,065.78 1,825,932,997.58

三、本期增减改动金额

242,000,000.00 -242,000,000.00 10,395,960.29 10,395,960.29

(削减以“-”号填列)

(一)归纳炸鸡腿收益总额 25,157,960.27 25,157,960.27

(二)一切者投入和减

少本钱

1.股东投入的普通股

2.其他权益东西持有

者投入本钱

3.股份付出计入一切

者权益的金额

4.其他

(三)赢利分配 -14,761,999.98 -14,761,999.98

21

牧原食物股份有限公司 2015 年半金范年度财务陈述

1.提取盈余公积

2.对一切者(或股东)

-14,761,999.98 -14,761,999.98

的分配

3.其他

(四)一切者权益内部

242,000,000.00 -242,000,000.00

结转

1.本钱公积转增本钱

242,000,000.00 -242,000,000.00

(或股本)

2.盈余公积转增本钱

(或股本)

3.盈余公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 484,000,000.00 496,337,433.39 112,846,498.41 743,145,026.07 1,836,328,957.87

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益东西 减:库存 其他归纳 专项

股本 本钱公积 盈余公积 未分配赢利 一切者权益算计

优先股 永续债 其他 股 收益 储藏

一、上年期末余额 212,000,000.00 100,516,270.25 106,321,867.88 730,655,390.98 1,149,493,529.11

加:管帐方针改动

22

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

前期过失更

其他

二、本年期初余额 212,000,000.00 100,516,270.25 106,321,867.88 730,655,390.98 1,149,493,529.11

三、本期增减改动金额

30,000,000.00 637,821,163.14 6,524,630.53 2,093,674.80 676,439,468.47

(削减以“-”号填列)

(一)归纳收益总额 65,246,305.33 65,246,305.33

(二)一切者投入和减

30,000,000.00 637,821,163.14 667,821,163.14

少本钱

1.股东投入的普通股 30,000,000.00 637,821,163.14 667,821,163.14

2.其他权益东西持有

者投入本钱

3.股份付出计入一切

者权益的金额

4.其他

(三)赢利分配 6,524,630.53 -63,152,630.53 -56,628,000.00

1.提取盈余公积 6,524,630.53 -6,524,630.53

2.对一切者(或股东)

-56,628,000.00 -56,628,000.00

的分配

3.其他

(四)一切者权益内部

结转

1.本钱公积转增本钱

(或股本)

2.盈余公积转增本钱

23

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(或股本)

3.盈余公积补偿亏本

4.其他

(五)专项储藏

1.本期提取

2.本期运用

(六)其他

四、本期期末余额 242,000,000.00 738,337,433.39 112,846,498.41 732,749,065.78 1,825,932,997.58

法定代表人:秦英林 主管管帐作业负责人:曹治年 管帐组织负责人:郭恭禹

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

三、公司根本状况

(一)公司注册地、组织办法和总部地址

牧原食物股官谋罗子良份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”)是由河南省内乡县牧原饲养

有限公司于2009年12月28日全体改动建立的股份公司。2010年9月15日,经河南省商务厅豫商

资管[2010]64号文赞同,由河南省人民政府于2010年10月8日向本公司颁布商外资豫府资字

[2010]013号中华人民共和国外商出资企业赞同证书,公司改动为外商出资企业。经深圳证券

买卖所深证上[2014]70号文赞同,本公司普通股股票于2014年1月28日在深圳证券买卖所上市

买卖,股票简称“牧原股份”,股票代码“002714”。公司现有注册本钱 24,200万元,股份

总数24,200万股(每股面值1元)。(注:2014年度权益分配施行后,注册本钱添加至48,400万元

的工商改动挂号手续正在处理中)

公司企业法人运营执照注册号:411325000001368。

公司居处:南阳市内乡灌涨水田村。

(二)公司所属职业性质

畜牧业;首要产品为:种猪、仔猪及产品猪

(三)公司运营规模

公司运营规模:畜禽饲养,购销,良种繁育,饲料加工出售,畜产品加工出售,畜牧机

械加工出售,猪粪处理,运营本企业自产产品及相关技能的进出口事务,但国家限制公司经

营或制止进出口的产品及技能在外。

(四)财务陈述赞同报出日

本财务报表由本公司董事会于2015年7月27日赞同报出。

本年度将10家全资子公司归入兼并规模。

25

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

四、财务报表的编制根底

1、编制根底

公司以持续运营为根底,依据实践发作的买卖和事项,依照《企业管帐准则—根本准则》、

各项详细管帐准则及相关规则(以下合称“企业管帐准则”)进行承认和计量,在此根底上编

制财务报表。

2、持续运营

财务报表以持续运营为根底编制。

五、重要管帐方针及管帐估量

详细管帐方针和管帐估量提示:

详细管帐方针和管帐估量提示:

公司依据出产运营特色承认详细管帐方针和管帐估量,首要体现在应收金钱坏账预备的

计提办法、存货的计价办法、固定财物折旧和无形财物摊销、收入的承认时点等。

1、遵从企业管帐准则的声明

公司编制的财务报表契合企业管帐准则的要求,实在、完好地反映了公司2015年6月30日

的兼并及母公司财务状况以及2015年1-6月份的兼并及母公司运营效果和现金流量等有关信

息。

2、管帐期间

公司选用公历年度,即自公历1月1日至12月31日止为一个完好的管帐年度。

3、运营周期

公司经运营务的运营周期较短,以12个月作为财物和负债的活动性区分标准。

26

牧原食物股份有限公司 2015 天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei年半年度财务陈述

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一操控下和非同一操控下企业兼并的管帐处理办法

(1)同一操控下企业兼并

兼并方付出的兼并对价及获得的净财物均按账面价值计量。兼并方获得的净财物账面价

值与付出的兼并对价账面价值的差额,调整本钱公积(股本溢价);本钱公积(股本溢价)

缺乏以冲减的,调整留存收益。为进行企业兼并发作的直接相关费用于发作时计入当期损益。

为企业兼并而发行权益性证券或债款性证券的买卖费用,计入权益性证券或债款性证券的初

始承认金额。

(2)非同一操控下企业兼并

购买方发作的兼并本钱及在兼并中获得的可辨认净财物按购买日的公允价值计量。兼并

本钱大于兼并中获得的被购买方于购买日可辨认净财物公允价值份额的差额,承以为商誉;

兼并本钱小于兼并中获得的被购买方可辨认净财物公允价值份额的差额,计入当期损益。为

进行企业兼并发作的直接相关费用于发作时计入当期损益。为企业兼并而发行权益性证券或

债款性证券的买卖费用,计入权益性证券或债款性证券的初始承认金额。

经过屡次买卖分步完结的非同一操控下企业兼并,关于购买日之前持有的被购买方的股

权,依照该股权在购买日的公允价值进行从头计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期

出资收益;购买日之前持有的被购买方的股权触及其他归纳收益的,与其相关的其他归纳收

益转为购买日所属当期出资收益。商称为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日付出

对价的公允价值之和,与获得的子公司可辨认净财物于购买日的公允价值份额的差额。

6、兼并财务报表的编制办法

(1)兼并财务报表规模的承认准则

兼并财务报表的兼并规模以操控为根底予以承认。操控是指本公司具有对被出资单位的

权利,经过参加被出资单位的相关活动而享有可变报答,而且有才干运用对被出资单位的权

力影响其报答金额。兼并规模包含本公司及悉数子公司。

27

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)兼并财务报表编制的办法

从获得子公司的实践操控权之日起,公司开端将其归入兼并规模;从丢失实践操控权之

日起中止归入兼并规模。关于处置的子公司,处置日前的运营效果和现金流量现已恰当地包

括在兼并赢利表和兼并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整兼并财物负债表的期初数。

非同一操控下企业兼并添加的子公司,其购买日后的运营效果及现金流量现已恰当地包含在

兼并赢利表和兼并现金流量表中,且不调整兼并财务报表的期初数和对比数。同一操控下企

业兼并添加的子公司,其自兼并当期期初至兼并日的运营效果和现金流量现已恰当地包含在

兼并赢利表和兼并现金流量表中,而且一同调整兼并财务报表的对比数。

在编制兼并财务报表时,子公司与公司选用的管帐方针或管帐期间不一起的,依照公司

的管帐方针和管帐期间对子公司财务报表进行必要的调整。关于非同一操控下企业兼并获得

的子公司,以购买日可辨认净财物公允价值为根底对其财务报表进行调整。

子公司的股东权益及当期净损益中不归于本公司所具有的部别离离作为少量股东权益及

少量股东损益在兼并财务报表中股东权益及净赢利项下独自列示。子公司当期净损益中归于

少量股东权益的份额,在兼并赢利表中净赢利项目下以“少量股东损益”项目列示。少量股东

分管的子公司的亏本超越了少量股东在该子公司期初一切者权益中所享有的份额,冲削减量

股东权益。

当因处置部分股权出资或其他原因丢失了对原有子公司的操控权时,关于剩下股权,按

照其在丢失操控权日的公允价值进行从头计量。处置股权获得的对价与剩下股权公允价值之

和,减去按原持股份额核算应享有原有子公司自购买日开端持续核算的净财物的份额之间的

差额,计入丢失操控权当期的出资收益。与原有子公司股权出资相关的其他归纳收益,在丧

失操控权时一同转为当期出资收益。这今后,对该部分剩下股权依照《企业管帐准则第2号——

长时刻股权出资》或《企业管帐准则第22号——金融东西承认和计量》等相关规则进行后续计

量。

7、合营组织分类及一同运营管帐处理办法

1. 合营组织分为一同运营和合营企业。

2. 当公司为一同运营的合营方时,承认与一同运营中利益份额相关的下列项目:

(1)承认独自所持有的财物,以及按持有份额承认一同持有的财物;

28

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)承认独自所承当的负债,以及按持有份额承认一同承当的负债;

(3)承认出售公司享有的一同运营产出份额所发作的收入;

(4)按公司持有份额承认一同运营因出售财物所发作的收入;

(5)承认独自所发作的费用,以及按公司持有份额承认一同运营发作的费用。

8、现金及现金等价物的承认标准

公司在编制现金流量表时所承认的现金等价物,是一同具有期限短(从购买日起三个月

内到期)、活动性强、易于转换为已知现金、价值改动危险很小等四个条件的出资。

9、外币事务和外币报表折算

(1)外币事务折算

外币买卖在初始承认时,选用买卖发作日的即期汇率折算为人民币金额。财物负债表日,

外币钱银性项目选用财物负债表日即期汇率折算,因汇率不同而发作的汇兑差额,除与购建

契合本钱化条件财物有关的外币专门告贷本金及利息的汇兑差额定,计入当期损益;曾经史

本钱计量的外币非钱银性项目仍选用买卖发作日的即期汇率折算,不改动其人民币金额;以

公允价值计量的外币非钱银性项目,选用公允价值承认日的即期汇率折算,差额计入当期损

益或其他归纳收益。

(2)外币财务报表折算

财物负债表中的财物和负债项目,选用财物负债表日的即期汇率折算;一切者权益项目

除“未分配赢利”项目外,其他项目选用买卖发作日的即期汇率折算;赢利表中的收入和费用

项目,选用买卖发作日的即期汇率折算。依照上述折算发作的外币财务报表折算差额,计入

其他归纳收益。外币事务选用买卖发作日的即期汇率即我国人民银行发布的当日外汇牌价的

中心价折合为人民币记账。外币钱银性项目余额按财物负债表日即期汇率折合成人民币金额

进行调整,所发作的汇兑损益,除可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,

应予以本钱化计入相关财物本钱外,其他计入当期损益。不同钱银兑换构成的折算差额,均

计入财务费用。曾经史本钱计量的外币非钱银性项目,仍选用买卖发作日的即期汇率折算的

记账本位币金额计量。

29

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

10、金融东西

(1)金融财物和金融负债的分类

公司处理层依照获得或承当金融财物和金融负债的意图、依据危险处理、战略出资需求,

将获得的金融财物区分为以下四类:①以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物;

②持有至到期出资;③应收金钱;④可供出售金融财物。将获得的金融负债区分为两类:①

以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融负债;②其他金融负债。

(2)金融财物和金融负债的承认和计量

①以公允价值计量且其改动计入当期损益的金融财物(金融负债)

获得时以公允价值(扣除已宣告但没有发放的现金股利或已到付息期但没有收取的债券

利息)作为初始承认金额。

持有期间将获得的利息或现金股利承以为出资收益,期末将公允价值改动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额承以为出资收益,一同调整公允价值变

动损益。

②持有至到期出资

获得时按公允价值(扣除已到付息期但没有收取的债券利息)和相关买卖费用之和作为

初始承认金额。

持有期间依照摊余本钱和实践利率(如实践利率与票面利率不同较小的,按票面利率)

核算承认利息收入,计入出资收益。实践利率在获得时承认,在该预期存续期间或适用的更

短期间内坚持不变。

处置时,将所获得价款与该出资账面价值之间的差额计入出资收益。

③应收金钱

公司对外出售产品或供给劳务构成的应收债款,一般应按从购货方应收的合同或协议价

款作为初始承认金额。

回收或处置时,将获得的价款与该应收金钱账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融财物

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

获得时按公允价值(扣除已宣告但没有发放的现金股利或已到付息期但没有收取的债券

利息)和相关买卖费用之和作为初始承认金额。

持有期间将获得的利息或现金股利承以为出资收益。期末将公允价值改动计入本钱公积

(其他本钱公积)。

处置时,将获得的价款与该金融财物账面价值之间的差额,计入出资损益;一同,将原

直接计入一切者权益的公允价值改动累计额对应处置部分的金额转出,计入出资损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关买卖费用之和作为初始承认金额。

一般选用摊余本钱进行后续计量。

(3)金融财物搬运的承认依据和计量办法

公司发作金融财物搬运时,如已将金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳搬运给转入

方,则中止承认该金融财物;如保存了金融财物一切权上简直一切的危险和酬劳的,则不终

止承认该金融财物。在判别金融财物搬运是否满意管帐准则规则的金融财物中止承认条件时,

选用本质重于办法的准则。

11、应收金钱

(1)单项金额严重并独自计提坏账预备的应收金钱

单项金额严重的应收金钱是指单项金额超越 100 万

单项金额严重的判别依据或金额标准

元的应收金钱。

期末关于单项金额严重的应收金钱独自进行减值测

试。如有客观依据标明其发作了减值的,依据其未来

单项金额严重并单项计提坏账预备的计提办法

现金流量现值低于其账面价值的差额,承认减值损

失,计提坏账预备。

(2)按信誉危险特征组算计提坏账预备的应收金钱

组合称号 坏账预备计提办法

账龄组和 账龄分析法

组合中,选用账龄分析法计提坏账预备的:

√ 适用 □ 不适用

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

账龄 应收账款计提份额 其他应收款计提份额

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不严重但独自计提坏账预备的应收金钱

12、存货

(1)存货的分类

存货是指公司在出产进程中耗用的原粮、豆粕、维生素、药品及燃料等及处在饲养进程

中的仔猪、保育猪及育肥猪,首要包含:原材料、耗费性生物财物、低值易耗品等。

(2)宣布存货的计价办法

计价办法:加权均匀法

(1)公司在获得首要原材料、低值易耗品及包装物等时,按实践本钱进行初始计量,包

括收购本钱等。首要原材料宣布时,按月末一次加权均匀法核算承认;

(2)公司辅佐材料中的养分品、维生素、矿物质按方案本钱进行核算,月末摊销材料成

本差异;其他辅佐材料按实践本钱收发计价。

(3)耗费性生物财物分为生猪类和林木类,生猪类耗费性生物财物包含仔猪、保育猪、

育肥猪;林木类耗费性生物财物指美化环保用林木。

生猪类耗费性生物财物的本钱包含其到达可出售状况前发作的饲料费、人工费、应分摊

的固定财物折旧费及其他应分摊的直接费用等。林木类耗费性生物财物的本钱按实践本钱初

始计量。

仔猪是指处于出世日至断奶日阶段的猪,体重约从1.50公斤至6公斤;该阶段本钱包含种

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

母猪和种公猪的折旧费用、饲养费用以及仔猪本身的饲养费用。

保育猪是指断奶后至转育肥栏阶段的猪,体重约从6公斤至25公斤。

育肥猪是指从转入育肥栏至出栏日阶段的猪,体重约从25公斤至100公斤(或110公斤)。

保育猪本钱包含仔猪本钱及本阶段所耗用的饲养本钱,育肥猪本钱包含保育猪本钱及本

阶段所耗用的饲养本钱。

耗费性生物财物在宣布时按月末一次加权均匀法计价。

(3)存货可变现净值的承认依据及存货贬价预备的计提办法

期末公司对存货进行全面清查,存货按本钱与可变现净值孰低计量。存货本钱高于可变

现净值的,计提存货贬价预备,计入当期损益。为出产用而持有的材料,当材料的价格下降,

使产制品的可变现净值低于本钱的,材料依照可变现净值计量。关于耗费性生物财物,有确

凿依据标明因为遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或商场需求改动等原因,使耗费性生

物财物的可变现净值低于其账面价值的,依照可变现净值低于其账面价值的差额,计提耗费

性生物财物贬价预备,计入当期损益。

期末一般依照单个存货项目计提存货贬价预备;曾经减记存货价值的影响要素现已消失

的,减记的金额予以康复,并在原已计提的存货贬价预备金额内转回,转回的金额计入当期

损益。

(4)存货的盘存准则

盘存准则:永续盘存制

公司存货的盘存准则选用永续盘存制。定时对存货进行盘点清查,盘盈余得和盘亏丢失

计入当期损益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销办法

低值易耗品

摊销办法:一次摊销法

低值易耗品在领用时选用一次转销法摊入本钱费用。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

包装物

摊销办法:一次摊销法

包装物在领用时选用一次转销法摊入本钱费用。

13、区分为持有待售财物

一同满意下列条件的非活动财物或处置组区分为持有待售:(一)该非活动财物或该处

置组在其当前状况下仅依据出售此类财物或处置组的惯常条款即可当即出售;(二)现已就

处置该非活动财物或该处置组作出抉择并获得恰当赞同;(三)现已与受让方签定了不行撤

销的转让协议;(四)该项转让将在一年内完结。

契合持有待售条件的非活动财物(不包含金融财物及递延所得税财物),以账面价值与

公允价值减去处置费用孰低的金额计量,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确

以为财物减值丢失。

被区分为持有待售的非活动财物和处置组中的财物和负债,分类为活动财物和活动负债。

14、长时刻股权出资

(1)长时刻股权出资的分类及其判别依据

1)长时刻股权出资的分类

长时刻股权出资分为三类,便是指出资方对被出资单位施行操控、严重影响的权益性出资,

以及对其合营企业的权益性出资。

2)长时刻股权出资类别的判别依据

①承认对被出资单位操控的依据详见本附注三、(六)兼并财务报表的编制办法;

②承认对被出资单位具有严重影响的依据:

严重影响,是指对一个企业的财务和运营抉择方案有参加抉择方案的权利,但并不可以操控或许

与其他方一同一同操控这些方针的拟定。公司一般经过以下一种或几种景象判别是否对被投

资单位具有严重影响:

A、在被出资单位的董事会或相似权利组织中派有代表。在这种状况下,因为在被出资单

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

位的董事会或相似权利组织中派有代表,并相应享有本质性的参加抉择方案权,出资方可以经过

该代表参加被出资单位财务和运营方针的拟定,到达对被出资单位施加严重影响。

B、参加被出资单位财务和运营方针拟定进程。这种状况下,在拟定方针进程中可以为其

本身利益提出主张和定见,然后可以对被出资单位施加严重影响。

C、与被出资单位之间发作重要买卖。有关的买卖因对被出资单位的日常运营具有重要性,

然后必定程度上可以影响到被出资单位的出产运营抉择方案。

D、向被出资单位派出处理人员。在这种状况下,处理人员有权利主导被出资单位的相关

活动,然后可以对被出资单位施加严重影响。

E、向被出资单位供给要害技能材料。因被出资单位的出产运营需求依靠出资方的技能或

技能材料,标明出资方对被出资单位具有严重影响。

公司在判别是否对被出资方具有严重影响时,不限于是否存在上述一种或多种景象,还

需求归纳考虑一切现实和状况来做出归纳的判别。

出资方对被出资单位具有严重影响的权益性出资,即对联营企业出资。

(2)长时刻股权出资初始本钱的承认

1)企业兼并构成的长时刻股权出资

同一操控下的企业兼并:公司以付出现金、转让非现金财物或承当债款办法以及以发行

权益性证券作为兼并对价的,在兼并日依照获得被兼并方一切者权益在终究操控方兼并财务

报表中的账面价值的份额作为长时刻股权出资的初始出本钱钱。长时刻股权出资初始出本钱钱与

付出兼并对价之间的差额,调整本钱公积(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或

股本溢价)缺乏冲减的,调整留存收益。兼并方以发行权益性证券作为兼并对价的,依照发

行股份的面值总额作为股本,长时刻股权出资初始出本钱钱与所发行股份面值总额之间的差额,

调整本钱公积(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或股本溢价)缺乏冲减的,调

整留存收益。

非同一操控下的企业兼并:公司依照购买日承认的兼并本钱作为长时刻股权出资的初始投

本钱钱。兼并本钱为购买日购买方为获得对被购买方的操控权而付出的财物、发作或承当的

负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为兼并对价发行的权益性证券或债款性证

券的买卖费用,计入权益性证券或债款性证券的初始承认金额。经过屡次买卖分步完结的非

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

同一操控下企业兼并,以购买日之前所持被购买方的股权出资的账面价值与购买日新增出资

本钱之和,作为该项出资的初始出本钱钱。本公司将兼并协议约好的或有对价作为企业兼并

搬运对价的一部分,依照其在购买日的公允价值计入企业兼并本钱。

兼并方或购买方为企业兼并而发作的审计、法律服务、评价咨询等中介费用以及其他相

关处理费用于发作时计入当期损益。

2)其他办法获得的长时刻股权出资

以付出现金办法获得的长时刻股权出资,依照实践付出的购买价款作为初始出本钱钱。初

始出本钱钱包含与获得长时刻股权出资直接相关的费用、税金及其他必要开销。

以发行权益性证券获得的长时刻股权出资,依照发行权益性证券的公允价值作为初始出资

本钱。

在非钱银性财物交流具有商业本质和换入财物或换出财物的公允价值可以牢靠计量的前

提下,非钱银性财物交流换入的长时刻股权出资以换出财物的公允价值为根底承认其初始出资

本钱,除非有确凿依据标明换入财物的公允价值愈加牢靠;不满意上述条件的非钱银性财物

交流,以换出财物的账面价值和敷衍出的相关税费作为换入长时刻股权出资的初始出本钱钱。

经过债款重组获得的长时刻股权出资,其初始出本钱钱依照公允价值为根底承认。

(3)长时刻股权出资的后续计量及损益承认办法

对可以对被出资单位施行操控的长时刻股权出资选用本钱法核算。

选用本钱法核算的长时刻股权出资依照初始出本钱钱计价。追加或回收出资调整长时刻股权

出资的本钱。被出资单位宣告分配的现金股利或赢利,承以为当期出资收益。

对合营企业和联营企业的长时刻股权出资,选用权益法核算。初始出本钱钱大于出资时应

享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额的差额,不调整长时刻股权出资的初始出本钱钱;

初始出本钱钱小于出资时应享有被出资单位可辨认净财物公允价值份额的差额,计入当期损

益,一同调整长时刻股权出资的本钱。

获得长时刻股权出资后,依照顾享有或应分管的被出资单位完结的净损益和其他归纳收益

的份额,别离承认出资收益和其他归纳收益,一同调整长时刻股权出资的账面价值;本公司按

照被出资单位宣告分配的赢利或现金股利核算应享有的部分,相应削减长时刻股权出资的账面

价值;本公司关于被出资单位除净损益、其他归纳收益和赢利分配以外一切者权益的其他变

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

动,调整长时刻股权出资的账面价值并计入一切者权益。

在承认应享有被出资单位净损益的份额时,以获得出资时被出资单位可辨认净财物的公

允价值为根底,对被出资单位的净赢利进行调整后承认。

被出资单位选用的管帐方针及管帐期间与本公司不一起的,依照本公司的管帐方针及会

计期间对被出资单位的财务报表进行调整,并据以承认出资收益和其他归纳收益等。

承认被出资单位发作的净亏本,以长时刻股权出资的账面价值以及其他本质上构成对被投

资单位净出资的长时刻权益减记至零为限,本公司负有承当额定丢失责任的在外。

被出资单位今后完结净赢利的,本公司在其收益共享额补偿未承认的亏本分管额后,恢

复承认收益共享额。

核算承认应享有或应分管被出资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发作的未

完结内部买卖损益依照顾享有的份额核算归归于本公司的部分,予以抵销,在此根底上承认

出资收益。

与被出资单位发作的未完结内部买卖丢失,依照《企业管帐准则第 8 号——财物减值》

等的有关规则归于财物减值丢失的,全额承认买卖丢失。

因追加出资等原因可以对被出资单位施加严重影响或施行一同操控但不构成操控的,按

照《企业管帐准则第 22 号——金融东西承认和计量》承认的原持有的股权出资的公允价值

加上新增出本钱钱之和,作为改按权益法核算的初始出本钱钱。原持有的股权出资分类为可

供出售金融财物的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他归纳收益的累计公

允价值改动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权出资等原因丢失了对被出资单位的一同操控或严重影响的,处置后的剩

余股权改按《企业管帐准则第 22 号——金融东西承认和计量》核算,其在丢失一同操控或

严重影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权出资因选用权益法核

算而承认的其他归纳收益,在中止选用权益法核算时选用与被出资单位直接处置相关财物或

负债相同的根底进行管帐处理。

因处置部分权益性出资等原因丢失了对被出资单位的操控的,在编制单个财务报表时,

处置后的剩下股权可以对被出资单位施行一同操控或施加严重影响的,改按权益法核算,并

对该剩下股权视同自获得时即选用权益法核算进行调整;处置后的剩下股权不能对被出资单

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

位施行一同操控或施加严重影响的,改按《企业管帐准则第 22 号——金融东西承认和计量》

的有关规则进行管帐处理。

处置长时刻股权出资,其账面价值与实践获得价款之间的差额,计入当期损益。选用权益

法核算的长时刻股权出资,在处置该项出资时,选用与被出资单位直接处置相关财物或负债相

同的根底,按相应份额对原计入其他归纳收益的部分进行管帐处理。

15、出资性房地产

出资性房地产计量办法

不适用

16、固定财物

(1)承认条件

固定财物指为公司出产产品、供给劳务、租借或运营处理而持有,而且运用年限超越

一年的有形财物。固定财物在一同满意下列条件时予以承认:①与该固定财物有关的经济利

益很或许流入企业;②该固定财物的本钱可以牢靠地计量。

(2)折旧办法

类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率

房子及建筑物 年限均匀法 10-20 5.00% 9.50%-4.75%

机器设备 年限均匀法 10 5.00% 9.50%

运输设备 年限均匀法 6 5.00% 15.83%

其他 年限均匀法 5 5.00% 19.00%

(3)融资租入固定财物的承认依据、计价和折旧办法

融资租借为本质上搬运了与财物一切权有关的悉数危险和酬劳的租借,其一切权终究

或许搬运,也或许不搬运。以融资租借办法租入的固定财物选用与自有固定财物一起的方针

计提租借财物折旧。可以合理承认租借期届满时获得租借财物一切权的在租借财物运用寿数

内计提折旧,无法合理承认租借期届满可以获得租借财物一切权的,在租借期与租借财物使

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

用寿数两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

①固定财物的实体缔造(包含装置)作业现已悉数完结或许本质上现已悉数完结;

②现已过试出产或试作业,而且其成果标明财物可以正常作业或许可以安稳地出产出合

格产品时,或许试作业成果标明可以正常作业或运营时;

③该项缔造的固定财物上的开销金额很少或许简直不再发作;

④所购建的固定财物现已到达规划或合同要求,或与规划或合同要求相符或根本相符,

即便有极单个当地与规划或合同要求不相符,也缺乏以影响其正常运用。

18、告贷费用

(1)告贷费用本钱化的承认准则

公司发作的告贷费用,可直接归归于契合本钱化条件的财物的购建或许出产的,予以资

本化,计入相关财物本钱;其他告贷费用,在发作时依据其发作额承以为费用,计入当期损

益。

契合本钱化条件的财物,是指需求经过适当长时刻的购建或许出产活动才干到达预订可

运用或许可出售状况的固定财物、出资性房地产和存货等财物。

(2)告贷费用本钱化期间

告贷费用一同满意下列条件时开端本钱化:

①财物开销现已发作,财物开销包含为购建或许出产契合本钱化条件的财物而以付出现

金、搬运非现金财物或许承当带息债款办法发作的开销;

②告贷费用现已发作;

③为使财物到达预订可运用或许可出售状况所必要的购建或许出产活动现已开端。

(3)暂停本钱化期间

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

当契合本钱化条件的财物在购建或许出产进程中发作非正常中止、且中止时刻接连超越3

个月的,告贷费用暂停本钱化。

当购建或许出产契合本钱化条件的财物到达预订可运用或许可出售状况时,告贷费用停

止本钱化。

当购建或许出产契合本钱化条件的财物中部分项目别离竣工且可独自运用时,该部分资

产告贷费用中止本钱化。

(4)告贷费用本钱化金额的核算办法

专门告贷的利息费用(扣除没有动用的告贷资金存入银行获得的利息收入或许进行暂时

性出资获得的出资收益)及其辅佐费用在所购建或许出产的契合本钱化条件的财物到达预订

可运用或许可出售状况前,予以本钱化。

依据累计财物开销超越专门告贷部分的财物开销加权均匀数乘以所占用一般告贷的本钱

化率,核算承认一般告贷应予本钱化的利息金额。本钱化率依据一般告贷加权均匀利率核算

承认。

告贷存在折价或许溢价的,依照实践利率法承认每一管帐期间应摊销的折价或许溢价金

额,调整每期利息金额。

19、生物财物

公司生物财物包含:耗费性生物财物、出产性生物财物。

耗费性生物财物包含仔猪、保育猪、育肥猪以及林木类生物财物,耗费性生物财物在存

货中核算,详见本附注五、12存货。

出产性生物财物包含:未老练的种猪和老练的种猪,种猪包含种公猪和种母猪。

出产性生物财物依照本钱进行初始计量。外购的出产性生物财物的本钱包含购买价、相

关税费、运输费、稳妥费及可直接归归于购买该财物的其他开销。自行繁育的出产性生物资

产,本钱包含其到达预订出产运营意图前发作的饲料费、人工费、应分摊的固定财物折旧费、

老练的出产性生物财物折旧费及其他应分摊的直接费用等。

老练的出产性生物财物的后续饲料费、人工费及其折旧费等开销归集计入仔猪本钱。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

公司依照规则对出产性生物财物计提折旧,折旧办法选用年限均匀法。依据出产性生物

财物的性质、实践运用状况和有关的经济利益的预期完结办法,承认其运用寿数和估量净残

值,并在年度终了,对出产性生物财物的运用寿数、估量净残值和折旧办法进行复核,如与

原估量数存在差异的,作为管帐估量改动,进行调整。公司老练的出产性生物财物的估量使

用寿数、估量净残值和折旧办法列示如下:

类别 估量运用寿数 估量净残值率 月折旧率

种猪 30个月 30.00% 2.333%

年度终了,公司对出产性生物财物进行检查,有确凿依据标明出产性生物财物可回收金

额低于其账面价值的,依照可回收金额低于账面价值的差额计提出产性生物财物减值预备。

出产性生物财物减值预备一经计提,今后不再转回。

公司出产性生物财物改动用处时,依照改动用处时的账面价值承认转出本钱。

20、无形财物

(1)计价办法、运用寿数、减值测验

无形财物依照本钱进行初始计量。

债款重组获得债款人用以抵债的无形财物,以该无形财物的公允价值为根底承认其入账

价值,并将重组债款的账面价值与该用以抵债的无形财物公允价值之间的差额,计入当期损

益;在非钱银性财物交流具有商业本质和换入财物或换出财物的公允价值可以牢靠计量的前

提下,非钱银性财物交流换入的无形财物一般以换出财物的公允价值为根底承认其入账价值,

除非有确凿依据标明换入财物的公允价值愈加牢靠;不满意上述条件的非钱银性财物交流,

以换出财物的账面价值和敷衍出的相关税费作为换入无形财物的本钱,不承认损益。

公司于获得无形财物时分析判别其运用寿数。无形财物的运用寿数为有限的,估量该使

用寿数的年限;无法预见无形财物为企业带来经济利益期限的,视为运用寿数不承认的无形

财物。

运用寿数有限的无形财物在运用寿数内选用直线法摊销,运用寿数不承认的无形财物不

予摊销。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

项目 估量运用寿数 依据

土地运用权 50年 土地证

21、长时刻财物减值

固定财物、在建工程、运用寿数有限的无形财物、对子公司、联营企业的长时刻股权出资、

选用本钱办法计量的出产性生物财物,于财物负债表日存在减值痕迹的,进行减值测验。减

值测验成果标明财物的可回收金额低于其账面价值的,按其差额计提减值预备并计入减值损

失。可回收金额为财物的公允价值减去处置费用后的净额与财物估量未来现金流量的现值两

者之间的较高者。财物减值预备按单项财物为根底核算并承认,假如难以对单项财物的可收

回金额进行估量的,以该财物所属的财物组承认财物组的可回收金额。财物组是可以独立产

生现金流入的最小财物组合。

在财务报表中独自列示的商誉,不管是否存在减值痕迹,至少每年进行减值测验。减值

测验时,商誉的账面价值分摊至预期从企业兼并的协同效应中获益的财物组或财物组组合。

测验成果标明包含分摊的商誉的财物组或财物组组合的可回收金额低于其账面价值的,承认

相应的减值丢失。减值丢失金额先抵减分摊至该财物组或财物组组合的商誉的账面价值,再

依据财物组或财物组组合中除商誉以外的其他各项财物的账面价值所占比重,按份额抵减其

他各项财物的账面价值。

上述财物减值丢失一经承认,今后期间不予转回价值得以康复的部分。

22、员工薪酬

(1)短期薪酬的管帐处理办法

在员工为公司供给服务的管帐期间,将实践发作的短期薪酬承以为负债,并计入当期损

益或相关财物本钱。发作的员工福利费,在实践发作时依据实践发作额计入当期损益或相关

财物本钱。员工福利费为非钱银性福利的,依照公允价值计量。为员工交纳的医疗稳妥费、

工伤稳妥费、生育稳妥费等社会稳妥费和住宅公积金,以及按规则提取的工会经费和员工教

育经费,在员工为公司供给服务的管帐期间,依据规则的计提根底和计提份额核算承认相应

的员工薪酬金额,并承认相应负债,计入当期损益或相关财物本钱。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)离任后福利的管帐处理办法

离任后福利方案分类为设定提存方案和设定获益方案。设定提存方案是向独立的基金缴

存固定费用后,不再承当进一步付出责任的离任后福利方案;设定获益方案是除设定提存计

划以外的离任后福利方案。陈述期内,离任后福利首要是为员工交纳的根本养老稳妥和赋闲

稳妥,均归于设定提存方案。设定获益方案是一项并非设定提存方案的退休方案。设定获益

方案一般会承认员工在退休时可收取的退休福利金额,一般根

据年纪、服务年限和员工个人职务等级等一个或多个要素而定。设定获益债款每年由独

立精算师运用预期累计福利法核算。设定获益债款的现值运用将用以付出福利的钱银为单位

计值且到期与有关的退休负债的条款附近似的高质量的公司债券的利率,将估量的未来现金

流出金额折现核算得出。依据经历而调整的精算利得和丢失以及精算假定的改动,在发作期

间内于其他归纳收益的权益中承认。过往服务本钱在发作时承以为收益。

(3)解雇福利的管帐处理办法

公司向员工供给解雇福利的,在下列两者孰提前承认解雇福利发作的员工薪酬负债,并

计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因免除劳作联系方案或削减主张所供给的解雇福利时。

②公司承认与触及付出解雇福利的重组相关的本钱或费用时。

(4)其他长时刻员工福利的管帐处理办法

向员工供给的其他长时刻福利,契合设定提存方案条件的,依照设定提存方案的有关规则

进行管帐处理;除此之外的其他长时刻福利,依照设定获益方案的有关规则进行管帐处理,为

简化相关管帐处理,将其发作的员工薪酬本钱承以为服务本钱、其他长时刻员工福利净负债或

净财物的利息净额以及从头计量其他长时刻员工福利净负债或净财物所发作的改动等组成项目

的总净额计入当期损益或相关财物本钱。

23、股份付出

(1)股份付出的品种

43

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

公司的股份付出分为以权益结算的股份付出和以现金结算的股份付出。

(2)权益东西公允价值的承认老男孩吉他谱办法

关于颁发的存在活泼商场的期权等权益东西,依照活泼商场中的报价承认其公允价值。

关于颁发的不存在活泼商场的期权等权益东西,选用期权定价模型等承认其公允价值,选用

的期权定价模型考虑以下要素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有用期;(3)标的股份

的现行价格;(4)股价估量动摇率;(5)股份的估量股利;(6)期权有用期内的无危险利

率。

在承认权益东西颁发日的公允价值时,考虑股份付出协议规则的可行权条件中的商场条

件和非可行权条件的影响。股份付出存在非可行权条件的,只需员工或其他方满意了一切可

行权条件中的非商场条件(如服务期限等),即承认已得到服务相对应的本钱费用。

(3)承认可行权权益东西最佳估量的依据

等候期内每个财物负债表日,依据最新获得的可行权员工人数改动等后续信息作出最佳

估量,批改估量可行权的权益东西数量。在可行权日,终究估量可行权权益东西的数量与实

际可行权数量一起。

(4)施行、修正、中止股份付出方案的相关管帐处理

以权益结算的股份付出,按颁发员工权益东西的公允价值计量。颁发后当即可行权的,

在颁发日依照权益东西的公允价值计入相关本钱或费用,相应添加本钱公积。在完结等候期

内的服务或到达规则成果条件才可行权的,在等候期内的每个财物负债表日,以对可行权权

益东西数量的最佳估量为根底,依照权益东西颁发日的公允价值,将当期获得的服务计入相

关本钱或费用和本钱公积。在可行权日之后不再对已承认的相关本钱或费用和一切者权益总

额进行调整。

以现金结算的股份付出,依照本公司承当的以股份或其他权益东西为根底核算承认的负

债的公允价值计量。颁发后当即可行权的,在颁发日以本公司承当负债的公允价值计入相关

本钱或费用,相应添加负债。在完结等候期内的服务或到达规则成果条件今后才可行权的以

现金结算的股份付出,在等候期内的每个财物负债表日,以对可行权状况的最佳估量为根底,

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

依照本公司承当负债的公允价值金额,将当期获得的服务计入本钱或费用和相应的负债。在

相关负债结算前的每个财物负债表日以及结算日,对负债的公允价值从头计量,其改动计入

当期损益。

若在等候期内撤销了颁发的权益东西,本公司对撤销所颁发的权益性东西作为加快行权

处理,将剩下等候期内应承认的金额当即计入当期损益,一同承认本钱公积。员工或其他方

可以挑选满意非可行权条件但在等候期内未满意的,本公司将其作为颁发权益东西的撤销处

理。

24、收入

(1)出售产品收入承认时刻的详细判别标准

公司已将产品一切权上的首要危险和酬劳搬运给购买方;既没有保存一般与一切权相联

系的持续处理权,也没有对已售出的产品施行有用操控;收入的金额可以牢靠地计量;相关

的经济利益很或许流入企业;相关的已发作或将发作的本钱可以牢靠地计量时,承认运营收

入完结。本公司于交给生猪或其他货品时承认出售收入。

(2)承认让渡财物运用权收入的依据

与买卖相关的经济利益很或许流入企业,收入的金额可以牢靠地计量时,别离下列状况

承认让渡财物运用权收入金额:

①息收入金额,依照别人运用本企业钱银资金的时刻和实践利率核算承认;

②运用费收入金额,依照有关合同或协议约好的收费时刻和办法核算承认。

(3)承认供给劳务收入的依据

在财物负债表日供给劳务买卖的成果可以牢靠估量的,选用竣工百分比法承认供给劳务

收入。供给劳务买卖的竣工进展,依据实践状况选用下列办法承认:

(1)已完作业的丈量。

(2)现已供给的劳务占应供给劳务总量的份额。

45

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(3)现已发作的本钱占估量总本钱的份额。

依照从承受劳务方已收或应收的合同或协议价款承认供给劳务收入总额,但已收或应收

的合同或协议价款不公允的在外。财物负债表日依照供给劳务收入总额乘以竣工进展扣除以

前管帐期间累计已承认供给劳务收入后的金额,承认当期供给劳务收入。

在财物负债表日供给劳务买卖成果不可以牢靠估量的,别离下列状况处理:

①现已发作的劳务本钱估量可以得到补偿的,依照现已发作的劳务本钱金额承认供给劳

务收入,并按相同金额结转劳务本钱;

②现已发作的劳务本钱估量不可以得到补偿的,将现已发作的劳务本钱计入当期损益,

不承认供给劳务收入;

25、政府补助

(1)与财物相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

本公司将所获得的用于购建或以其他办法构成长时刻财物的政府补助界定为与财物相关的

政府补助。

与财物相关的政府补助,承以为递延收益,并在相关财物运用寿数内均匀分配,计入当

期损益。

(2)与收益相关的政府补助判别依据及管帐处理办法

本公司将所获得的除用于购建或以其他办法构成长时刻财物之外的政府补助界定为与收益

相关的政府补助。若政府文件未清晰规则补助目标,则选用以下办法将补助款区分为与收益

相关的政府补助和与财物相关的政府补助:(1)政府文件清晰了补助所针对的特定项意图,

依据该特定项意图预算中将构成财物的开销金额和计入费用的开销金额的相对份额进行区分,

对该区分份额需在每个财物负债表日进行复核,必要时进行改动;(2)政府文件中对用处仅

作一般性表述,没有指明特定项意图,作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿公司今后期间的相关费用或丢失的,承以为递延收益,

在承认相关费用期间,计入当期损益;用于补偿公司已发作的相关费用或丢失的,直接计入

当期损益。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

26、递延所得税财物/递延所得税负债

27、租借

(1)运营租借的管帐处理办法

①本公司作为承租人记载运营租借事务

运营租借的租金开销在租借期内的各个期间按直线法计入相关财物本钱或当期损益。初

始直接费用计入当期损益。或有租金于实践发作时计入当期损益。

②本公司作为租借人记载运营租借事务

运营租借的租金收入在租借期内的各个期间按直线法承以为当期损益。对金额较大的初

始直接费用于发作时予以本钱化,在整个租借期间内依照与承认租金收入相同的根底分期计

入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发作时计入当期损益。或有租金于实践发作时

计入当期损益。

(2)融资租借的管帐处理办法

①本公司作为承租人记载融资租借事务

于租借期开端日,将租借开端日租借财物的公允价值与最低租借付款额现值两者中较低

者作为租入财物的入账价值,将最低租借付款额作为长时刻敷衍款的入账价值,其差额作为未

承认融资费用。此外,在租借商洽和签定租借合同进程中发作的,可归归于租借项意图初始

直接费用也计入租入财物价值。最低租借付款额扣除未承认融资费用后的余额别离长时刻负债

和一年内到期的长时刻负债列示。

未承认融资费用在租借期内选用实践利率法核算承认当期的融资费用。或有租金于实践

发作时计入当期损益。

②本公司作为租借人记载融资租借事务

于租借期开端日,将租借开端日最低租借收款额与初始直接费用之和作为应收融资租借

款的入账价值,一同记载未担保余值;将最低租借收款额、初始直接费用及未担保余值之和

与其现值之和的差额承以为未完结融资收益。应收融资租告贷扣除未完结融资收益后的余额

别离长时刻债款和一年内到期的长时刻债款列示。

未完结融资收益在租借期内选用实践利率法核算承认当期的融资收入。或有租金于实践

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发作时计入当期损益。

28、其他重要的管帐方针和管帐估量

29、重要管帐方针和管帐估量改动

(1)重要管帐方针改动

□ 适用 √ 不适用

(2)重要管帐估量改动

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、首要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 13%、3%

运营税 应交税运营额 5%

城市保护建造税 应交流通税额 7%、5%、1%

企业所得税 应交税所得额 25%

房产税 房产原值一次性扣除 30% 1.20%

2.40 元/平方米、3 元/平方米、4.50 元/

土地运用税 符算计税标准的土地面积

平方米、5.0 元/平方米、8.0 元/平方米

教育费附加 应交流通税额 3%

当地教育费附加 应交流通税额 2%

存在不同企业所得税税率交税主体的,发表状况阐明

交税主体称号 所得税税率

2、税收优惠

(1)增值税税收优惠

依据《中华人民共和国增值税暂行法令》第十五条规则,农业出产者出售自产农产品免

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

征增值税。本公司出产、出售生猪属出售自产农产品,享用免缴增值税优惠。

2014年1月26日,母公司依据《关于印发<税收减免处理办法>(试行)的告诉》,获得了河

南省内乡县国家税务局内乡国税减[2013]107号《减、免税赞同告诉书》,获准减免2014年度

增值税。于2014年12月11日经河南省内乡县国家税务局赞同减免征收2015年增值税。

卧龙牧原于2013年6月29日、2014年6月16日经河南省南阳市卧龙区国家税务局赞同减免

征收增值税,减免期间别离为2013年7月1日至2014年6月30日、2014年7月1日至2015年6月30

日。

邓州牧原自2013年1月起,河南省邓州市国家税务局逐月批阅赞同减免征收邓州牧原2013

年度及2014年2月的增值税;2014年2月经河南省邓州市国家税务局赞同减免征收增值税,减

免期间为2014年3月1日至2015年2月28日;2015年2月经河南省邓州市国家税务局赞同减免征

收增值税,减免期间为2015年3月1日至2015年12月31日。

曹县牧原于2014年11月14日经山东省曹县国家税务局城区税务分局赞同减免征收增值税,

减免期间为2014年11月1日至2015年12月31日。

唐河牧原于2014年10月23日在河南省唐河县国家税务局处理了减免税存案挂号,减免征

收增值税,减免期间为2014年10月1日至2014年12月31日;2014年12月26日在河南省唐河县国

家税务局处理了减免税存案挂号,减免征收增值税,减免期间为2015年1月1日至2015年12月

31日。

钟祥牧原于2014年10月15日在钟祥市国家税务局旧口税务分局处理了减免税存案挂号。

扶沟牧原于2015年4月29日在河南省扶沟县国家税务局处理了减免税存案挂号,减免征收

增值税,减免期间为2015年1月1日至2015年12月31日。

(2)企业所得税税收优惠

依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条和《中华人民共和国企业所得税法实

施法令》第八十六条规则,从2008年1月1日起,从事家畜、家禽的饲养所得免征企业所得税。

本公司应交税所得额属从事家畜饲养所得,可享用免征企业所得税优惠;

依据《关于企业所得税减免税处理问题的告诉》(国税发(2008)111号)的规则,母公

司于2015年4月23日在河南省内乡县当地税务局处理了2014年度的减免税存案挂号;

卧龙牧原于2015年4月22日在河南省南阳市卧龙区国家税务局处理了2014年度的减免税

存案挂号;

邓州牧原于2015年4月23日在河南省邓州市国家税务局处理了2014年度的减免税存案登

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

记;

钟祥牧原于2014年3月22日在湖北省钟祥市国家税务局处理了2014年度减免税存案,于

2015年3月26日在湖北省钟祥市国家税务局撷处理了2015年度减免税存案;

曹县牧原于2014年11月14日在山东省曹县国家税务局城区税务分局处理了2014年度减免

税存案,于2015年3月18日在山东省曹县国家税务局城区税务分局处理了2015年度减免税存案;

唐河牧原于2014年11月1日在河南省唐河县国家税务局处理了2014年度减免税存案,于

2015年1月21日在河南省唐河县国家税务局处理了减免税存案挂号,减免征收企业所得税,减

免期间为2015年1月1日至2015年12月31日;

扶沟牧原于2015年4月29日在河南省扶沟县国家税务局处理了2015年度的减免税存案登

记;

扶沟牧原、滑县牧原、杞县牧原、正阳牧原、通许牧原别离于2015年4月23日在当地国家

税务局处理了2014年度所得税汇算存案。

3、其他

七、兼并财务报表项目注释

1、钱银资金

单位:元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,458.49 987.09

银行存款 458,305,987.80 305,943,655.40

其他钱银资金 84,515,770.81 31,601,326.34

算计 542,823,217.10 337,545,968.83

其他阐明

其他钱银资金84,515,770.81元,为告贷及银行承兑汇票确保金。

2、应收收据

(1)应收收据分类列示

单位:元

50

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

项目 期末余额 期初余额

银行承兑收据 24,600,000.00

算计 24,600,000.00

(2)期末公司已背书或贴现且在财物负债表日没有到期的应收收据

单位:元

项目 期末中止承认金额 期末未中止承认金额

银行承兑收据 138,200,000.00

商业承兑收据 205,000,000.00

算计 138,200,000.00 205,000,000.00

3、预付金钱

(1)预付金钱按账龄列示

单位:元

期末余额 期初余额

账龄

金额 份额 金额 份额

1 年以内 10,460,128.90 94.22% 5,196,316.14 71.96%

1至2年 568,159.71 5.12% 1,863,883.44 25.81%

2至3年 74,000.00 0.67% 160,911.70 2.23%

算计 11,102,288.61 -- 7,221,111.28 --

账龄超越 1 年且金额重要的预付金钱未及时结算原因的阐明:

(2)按预付目标归集的期末余额前五名的预付款状况

本期按预付目标归集的期末余额前五名预付金钱汇总金额4,762,262.00元,占预付金钱期

末余额算计数的份额42.89%。

4、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位:元

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账预备 账面价值 账面余额 坏账预备 账面价

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

计提比 计提比 值

金额 份额 金额 金额 份额 金额

例 例

按信誉

危险特

征组合

计提坏 35,000.00 100.00% 11,500.00 32.86% 23,500.00 13,600.00 100.00% 10,130.00 74.49% 3,470.00

账预备

的其他

应收款

算计 35,000.00 100.00% 11,500.00 32.86% 23,500.00 13,600.00 100.00% 10,130.00 74.49% 3,470.00

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 22,000.00 1,100.00 5.00%

1至2年 2,000.00 400.00 20.00%

2至3年 2,000.00 1,000.00 50.00%

3 年以上 9,000.00 9,000.00 100.00%

算计 35,000.00 11,500.00 32.86%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 1,370.00 元;本期回收或转回坏账预备金额元。

其间本期坏账预备转回或回收金额重要的:

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

单位:元

单位称号 转回或回收金额 回收办法

(3)其他应收款按金钱性质分类状况

单位:元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

押金 25,000.00 13,600.00

确保金 10,000.00

算计 35,000.00 13,600.00

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位:元

占其他应收款期

坏账预备期末余

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄 末余额算计数的

份额

榜首名 押金 12,000.00 1 年以内 34.29% 600.00

第二名 确保金 10,000.00 1 年以内 28.57% 500.00

第三名 押金 5,000.00 3 年以上 14.29% 5,000.00

第四名 押金 3,000.00 3 年以上 8.57% 3,000.00

第五名 押金 2,000.00 1-2 年 5.71% 400.00

算计 -- 32,000.00 -- 91.43% 9,500.00

5、存货

(1)存货分类

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 贬价预备 账面价值 账面余额 贬价预备 账面价值

原材料 611,804,901.41 611,804,901.41 406,785,238.79 406,785,238.79

耗费性生物财物 629,304,744.27 629,304,744.27 628,592,027.32 628,592,027.32

算计 1,241,109,645.68 1,241,109,645.68 1,035,377,266.11 1,035,377,266.11

6、一年内到期的非活动财物

单位:元

53

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

项手机单机游戏目 期末余额 期初余额

其他阐明:

7、其他活动财物

单位:元

项目 期末余额 期初余额

购买理财产品 120,000,000.00

生猪稳妥费 5,218,934.50 3,996,882.50

土地租借费 4,796,334.66 6,498,215.75

预付税款 1,009,183.40

算计 11,024,452.56 130,495,098.25

其他阐明:

8、长时刻股权出资

单位:元

本期增减改动

减值

追 其他 宣揭发

被出资 权益法下 计提 预备

期初余额 加 削减 归纳 其他权 放现金 期末余额

单位 承认的投 减值 其他 期末

投 出资 收益 益改动 股利或

资损益 预备 余额

资 调整 赢利

一、合营企业

二、联营企业

河南龙

大牧原

肉食物 47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

有限公

小计 47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

算计 47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

其他阐明

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

9、固定财物

(1)固定财物状况

单位:元

项目 房子及构筑物 机器设备 电子电器设备 交通运输设备 其他固定财物 算计

一、账面原值:

1.期初余额 1,589,876,086.58 235,630,723.67 3,743,025.56 57,672,012.01 29,754,814.22 1,916,676,662.04

2.本期添加金额 472,515,180.28 201,238,920.92 51,339.12 3,563,900.09 1,776,998.46 679,146,338.87考研成果查询进口

(1)置办 17,422,143.00 2,296.00 3,563,900.09 1,668,060.50 22,656,399.59

(2)在建工程转入 472,515,180.28 183,816,777.92 49,043.12 108,937.96 656,489,939.28

(3)企业兼并添加

3.本期削减金额 20,533.00 613,439.00 602,731.73 46,110.00 1,282,813.73

(1)处置或作废 20,533.00 613,439.00 602,731.73 46,110.00 1,282,813.73

4.期末余额 2,062,370,733.86 436,256,205.59 3,794,364.68 60,633,180.37 31,485,702.68 2,594,540,187.18

二、累计折旧

1.期初余额 332,529,589.12 51,838,894.24 2,384,280.88 29,660,804.59 10,678,587.52 427,092,156.35

2.本期添加金额 69,423,467.11 14,051,426.33 363,404.89 4,093,293.69 2,652,881.09 90,584,473.11

(1)计提 69,423,467.11 14,051,426.33 363,404.89 4,093,293.69 2,652,881.09 90,584,473.11

3.本期削减金额 3,251.00 337,690.90 585,881.84 34,012.22 960,835.96

(1)处置或作废 3,251.00 337,690.90 585,881.84 34,012.22 960,835.96

55

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

4.期末余额 401,949,805.23 65,552,629.67 2,747,685.77 33,168,216.44 13,297,456.39 516,715,793.50

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金额

(1)计提

3.本期削减金额

(1)处置或作废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,660,420,928.63 370,703,575.92 1,046,678.91 27,464,963.93 18,188,246.29 2,077,824,393.68

2.期初账面价值 1,257,346,497.46 183,791,829.43 1,358,744.68 28,011,207.42 19,076,226.70 1,489,584,505.69

56

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)未办好产权证书的固定财物状况

单位:元

项目 账面价值 未办好产权证书的原因

房子建筑物 200,957,916.46 相关手续正在处理中

其他阐明

10、在建工程

(1)在建工程状况

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

牧原二十四场 2,920,968.39 2,920,968.39 3,576,416.09 3,576,416.09

牧原二十五场 7,201,909.01 7,201,909.01 3,702,957.63 3,702,957.63

王店饲料厂 3,266,228.23 3,266,228.23 29,601,371.31 29,601,371.31

卧龙牧原五场 317,128.79 317,128.79 6,306,532.28 6,306,532.28

卧龙牧原六场 39,837.95 39,837.95 7,032,292.68 7,032,292.68

卧龙牧原七场 16,214,094.63 16,214,094.63 4,985,245.55 4,985,245.55

卧龙牧原十场 10,022,893.04 10,022,893.04 4,604,901.17 4,604,901.17

卧龙牧原陆营饲料

3,791,173.05 3,791,173.05

牧原办公大楼 72,410,502.36 72,410,502.36 64,872,405.47 64,872,405.47

检测中心 17,856,786.98 17,856,786.98 10,763,033.85 10,763,033.85

研制中心 14,860,022.27 14,860,022.27 11,939,729.39 11,939,729.39

邓州牧原陶营饲养

24,221,927.92 24,221,927.92 12,984,160.11 12,984,160.11

邓州牧原九龙饲养

1,286,452.13 1,286,452.13 2,839,039.28 2,839,039.28

邓州牧原五场 15,229,862.28 15,229,862.28 8,109,315.51 8,109,315.51

邓州牧原十场 26,061,598.80 26,061,598.80 3,677,482.88 3,677,482.88

邓州牧原十一场 233,896.63 233,896.63 10,637,275.52 10,637,275.52

钟祥牧原一场 94,374,444.15 94,374,444.15 60,796,841.51 60,796,841.51

钟祥牧原榜首饲料

419,065.35 419,065.35 15,477,208.53 15,477,208.53

钟祥牧原第三饲料 2,897,591.52 2,897,591.52 25,005,459.55 25,005,459.55

57

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

曹县牧原一场 52,162,885.53 52,162,885.53 17,651,112.44 17,651,112.44

曹县牧原二场 50,658,538.10 50,658,538.10 29,565,240.31 29,565,240.31

曹县牧原饲料厂 2,301,164.24 2,301,164.24 47,471,956.43 47,471,956.43

唐河牧原一场 3,992,547.72 3,992,547.72 12,137,787.78 12,137,787.78

唐河牧原二场 4,579,373.99 4,579,373.99 47,075,328.61 47,075,328.61

唐河牧原三场 10,932,178.20 10,932,178.20 3,587,372.37 3,587,372.37

扶沟牧原饲料厂 26,904,392.17 26,904,392.17 36,913,231.01 36,913,231.01

滑县牧原饲料厂 8,764,232.72 8,764,232.72 1,298,522.52 1,298,522.52

杞县牧原饲料厂 20,288,275.45 20,288,275.45 7,588,997.52 7,588,997.52

正阳牧原饲料厂 10,423,023.73 10,423,023.73 3,673,493.03 3,673,493.03

通许牧原饲料厂 15,350,682.67 15,350,682.67 2,206,373.24 2,206,373.24

方城区域饲养场前

22,649,888.11 22,649,888.11 21,495,230.75 21,495,230.75

期费用

宛城、周口、淅川

等区域饲养场前期 19,685,253.85 19,685,253.85 14,348,209.97 14,348,209.97

费用

卧龙牧原其他饲养

6,755,371.83 6,755,371.83 7,558,039.67 7,558,039.67

场前期费用

邓州牧原其他饲养

10,143,397.07 10,143,397.07 11,335,970.45 11,335,970.45

场前期费用

钟祥牧原其他饲养

22,720,814.16 22,720,814.16 21,172,540.13 21,172,540.13

场前期费用

唐河牧原其他饲养

6,873,370波塞冬.58 6,873,370.58 5,610,117.92 5,610,117.92

基地前期费用

扶沟牧原饲养场前

8,596,041.67 8,596,041.67 5,708,330.59 5,708,330.59

期费用

滑县牧原饲养场前

5,691,605.04 5,691,605.04 4,415,594.06 4,415,594.06

期费用

杞县牧原饲养场前

4,708,697.51 4,708,697.51 2,978,890.62 2,978,890.62

期费用

正阳牧原饲养场前

9,739,617.21 9,739,617.21 8,616,425.68 8,616,425.68

期费用

通许牧原饲养场前

7,668,292.17 7,668,292.17 5,596,279.02 5,596,279.02

期费用

其他 19,799,965.35 19,799,965.35 18,177,203.55 18,177,203.55

算计 661,224,819.50 661,224,819.50 626,885,089.03 626,885,089.03

58

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)重要在建工程项目本期改动状况

单位:元

工程累 本期

本期其 其间:本期利

本期转入固定资 计投入 利息本钱化 利息

项目称号 预管用 期初余额 本期添加金额 他削减 期末余额 工程进展 息本钱化金 资金来源

产金额 占预算 累计金额 本钱

金额 额

份额 化率

牧原二十四场 48,056,700.00 3,576,416.09 22,879,448.69 23,534,896.39 2,920,968.39 128.16% 98.50% 其他

牧原二十五场 20,124,200.00 3,702,957.63 12,610,425.95 9,111,474.57 7,201,909.01 114.46% 91.00% 其他

卧龙牧原陆营一 金融组织

187,003,900.00 2,107,970.57 3,809,266.80 5,911,021.88 6,215.49 121.46% 99.98% 2,461,046.87

分场 告贷

卧龙牧原下范营 金融组织

84,180,000.00 2,505,671.32 5,840,322.71 8,336,623.23 9,370.80 140.05% 99.98% 3,427,097.24

场 告贷

卧龙牧原六场 15,751,600.00 7,032,292.68 6,049,279.31 13,041,734.04 39,837.95 97.80% 99.50% 其他

牧原办公大楼 110,083,800.00 64,872,405.47 7,538,096.89 72,410,502.36 65.78% 60.00% 其他

检测中心 25,992,700.00 10,763,033.85 7,093,753.13 17,856,786.98 68.70% 60.00% 其他

研制中心 20,782,700.00 11,939,729.39 2,920,292.88 14,860,022.27 71.50% 72.50% 其他

卧龙牧原陆营饲 金融组织

63,758,800.00 3,791,173.05 11,419,944.52 15,211,117.57 125.89% 100.00% 2,954,548.79

料厂 告贷

邓州牧原陶养分

197,957,800.00 12,984,160.11 27,042,299.74 15,804,531.93 24,221,927.92 79.16% 85.00% 7,333,815.04 募股资金

殖场

邓州牧原九龙养

197,957,800.00 2,839,039.28 9,414,247.29 10,966,834.44 1,286,452.13 106.75% 99.80% 10,096,310.64 募股资金

殖场

邓州牧原十场 97,200,200.00 3,677,482.88 38,970,572.60 16,586,456.68 26,061,598.80 43.88% 60.36% 募股资金

邓州牧原五场 142,897,200.00 8,109,315.51 7,120,546.77 15,229,862.28 10.66% 22.00% 其他

钟祥牧原一场 318,557,800.00 60,796,841.51 126,253,836.96 92,676,234.32 94,374,444.15 66.30% 64.00% 6,860,027.34 3,397,206.66 6.29% 金融组织

59

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

告贷

钟祥牧原榜首饲

67,762,200.00 15,477,208.53 7,549,727.99 22,607,871.17 419,065.35 42.16% 88.00% 其他

料厂

钟祥牧原第三饲 金融组织

25,777,400.00 25,005,459.55 2,708,208.48 24,816,076.51 2,897,591.52 111.23% 96.00% 3,238,018.13 450,877.55 6.29%

料厂 告贷

曹县牧原一场 112,092,800.00 17,651,112.44 46,207,953.60 11,696,180.51 52,162,885.53 57.12% 57.64% 其他

曹县牧原二场 199,444,600.00 29,565,240.31 48,275,179.10 27,181,881.31 50,658,538.10 41.36% 62.75% 其他

曹县牧原饲料厂 61,490,600.00 47,471,956.43 10,992,710.74 56,163,502.93 2,301,164.24 96.23% 95.07% 其他

唐河牧原二场 125,149,600.00 47,075,328.61 53,380,421.06 95,876,375.68 4,579,373.99 109.54% 98.00% 其他

扶沟牧原饲料厂 88,881,200.00 36,913,231.01 22,393,062.63 32,401,901.47 26,904,392.17 68.68% 75.00% 其他

杞县牧原饲料厂 80,610,400.00 7,588,997.52 13,532,145.22 832,867.29 20,288,275.45 26.20% 46.43% 其他

王店饲料厂 50,775,100.00 29,601,371.31 15,664,366.60 41,999,509.68 3,266,228.23 89.46% 94.52% 其他

唐河牧原三场 47,497,100.00 3,587,372.37 8,939,031.61 1,594,225.78 10,932,178.20 26.44% 48.00% 其他

滑县牧原饲料厂 81,704,200.00 1,298,522.52 7,465,710.20 0.00 8,764,232.72 10.73% 31.97% 其他

通许牧原饲料厂 85,989,900.00 2,206,373.24 14,510,609.35 1,366,299.92 15,350,682.67 19.44% 48.60% 其他

卧龙牧原七场 50,205,600.00 4,985,245.55 29,881,575.62 18,652,726.54 16,214,094.63 70.07% 92.00% 其他

卧龙牧原十场 38,530,600.00 4,604,901.17 6,319,294.73 901,302.86 10,022,893.04 28.35% 25.20% 其他

正阳牧原饲料厂 51,135,000.00 3,673,493.03 7,224,689.76 475,159.06 10,423,023.73 23.49% 28.26% 其他

算计 2,697,351,500.00 475,404,302.93 584,007,020.93 547,746,805.76 0.00 511,664,518.10 -- -- 36,370,864.05 3,848,084.21 --

60

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

11、出产性生物财物

(1)选用本钱计量办法的出产性生物财物

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 种植业 畜牧饲养业 林业 水产业 算计

一、账面原值

1.期初余额 290,140,424.69 290,140,424.69

2.本期添加金额 279,916,476.75 279,916,476.75

(1)外购 306,000.00 306,000.00

(2)自行培养 279,610,476.75 279,610,476.75

3.本期削减金额 183,619,791.96 183,619,791.96

(1)处置 183,619,791.96 183,619,791.96

(2)其他

4.期末余额 386,437,109.48 386,437,109.48

二、累计折旧

1.期初余额 57,297,330.15 57,297,330.15

2.本期添加金额 28,468,765.35 28,468,765.35

(1)计提 28,468,765.35 28,468,765.35

3.本期削减金额 29,791,219.66 29,791,219.66

(1)处置 29,791,219.66 29,791,219.66

(2)其他

4.期末余额 55,974,875.84 55,974,875.84

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金额

(1)计提

3.本期削减金额

61

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 330,462,233.64 330,462,233.64

2.期初账面价值 232,843,094.54 232,843,094.54

(2)选用公允价值计量办法的出产性生物财物

□ 适用 √ 不适用

12、无形财物

(1)无形财物状况

单位:元

项目 土地运用权 专利权 非专利技能 其他 算计

一、账面原值

1.期初余额 181,276,671.05 2,967,656.00 184,244,327.05

2.本期添加金额 578,036.22 1,246,000.00 1,824,036.22

(1)置办 578,036.22 1,246,000.00 1,824,036.22

(2)内部研制

(3)企业兼并

添加

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额 181,854,707.27 4,213,656.00 186,068,363.27

二、累计摊销

1.期初余额 11,432,840.58 495,596.10 11,928,436.68

2.本期添加金额 2,671,645.95 147,797.27 2,819,443.22

(1)计提 2,671,645.95 147,797.27 2,819,443.22

62

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额 14,104,486.53 643,393.37 14,747,879.90

三、减值预备

1.期初余额

2.本期添加金额

(1)计提

3.本期削减金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 167,750,220.74 3,570,262.63 171,320,483.37

2.期初账面价值 169,843,830.47 2,472,059.90 172,315,890.37

本期末经过公司内部研制构成的无形财物占无形财物余额的份额 0.00%。

13、其他非活动财物

单位:元

项目 期末余额 期初余额

土地确保金 9,557,187.00 15,958,115.00

预付工程款 34,911,965.38 21,053,212.34

其他 1,397,572.00 2,334,430.22

算计 45,866,724.38 39,345,757.56

其他阐明:

14、短期告贷

(1)短期告贷分类

单位:元

项目 期末余额 期初余额

典当告贷 168,000,000.00 180,000,000.00

63

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

确保告贷 867,000,000.00 226,290,000.00

信誉告贷 780,000,000.00 505,000,000.00

算计 1,815,000,000.00 911,290,000.00

15、敷衍收据

单位:元

品种 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 162,822,638.50 60,000,000.00

算计 162,822,638.50 60,000,000.00

本期末已到期未付出的敷衍收据总额为 0.00 元。

16、敷衍账款

(1)敷衍账款列示

单位:元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 228,595,398.72 268,982,256.43

1-2 年 10,680,989.91 3,527,722.42

2-3 年 43,660.40 100,898.60

3 年以上 523,977.00 555,257.00

算计 239,844,026.03 273,166,134.45

(2)账龄超越 1 年的重要敷衍账款

单位:元

项目 期末余额 未归还或结转的原因

榜首名 9,042,016.41 工程未结算

第二名 1,000,000.00 工程未结算

算计 10,042,016.41 --

64

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

其他阐明:

17、预收金钱

(1)预收金钱列示

单位:元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 6,683,794.64 4,325,674.89

1-2 年 75,946.60 138,798.60

2-3 年 144,392.00 201,蒙古语300句700.00

3 年以上 101,100.00

算计 7,005,233.24 4,666,173.49

18、敷衍员工薪酬

(1)敷衍员工薪酬列示

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

一、短期薪酬 25,660,947.31 104,892,520.79 100,526,609.06 30,026,859.04

二、离任后福利-设

1,803,823.00 8,845,694.80 9,106,718.56 1,542,799.24

定提存方案

算计 27,464,770.31 113,738,215.59 109,633,327.62 31,569,658.28

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、薪酬、奖金、补助和

16,939,946.52 92,275,068.96 88,966,006.44 20,249,009.04

补助

2、员工福利费 2,583,408.50 2,583,408.50 0.00

3、社会稳妥费 483,159.80 3,825,624.48 3,662,956.23 645,828.05

其间:医疗稳妥费 207,113.40 2,801,913.10 2,544,332.90 464,693.60

工伤稳妥费 241,805.00 623,666.78 757,420.38 108,051.40

生育稳妥费 34,241.40 400,044.60 361,202.95 73,083.05

65

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

4、住宅公积金 212,515.00 2,037,670.00 1,895,505.00 354,680.00

5、工会经费和员工教育

8,025,325.99 4,170,748.85 3,418,732.89 8,777,341.95

经费

算计 25,660,947.31 104,892,520.79 100,526,609.06 30,026,859.04

(3)设定提存方案列示

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

1、根本养老稳妥 1,721,202.00 8,168,721.89 8,465,101.89 1,424,822.00

2、赋闲稳妥费 82,621.00 676,972.91 641,616.67 117,977.24

算计 1,803,823.00 8,845,694.80 9,106,718.56 1,542,799.24

其他阐明:

19、应交税费

单位:元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,760.00

运营税 3,872.00 5,381.00

个人所得税 556,432.63 210,918.73

城市保护建造税 47.10 53.81

房产税 106,574.84 30,965.55

土地运用税 1,073,532.37 812,662.69

教育费附加 141.29 161.43

当地教育费附加 94.19 107.62

印花税 10,000.00

价格调理基金 387.20 538.10

算计 1,742,841.62 1,070,788.93

其他阐明:

20、敷衍利息

单位:元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长时刻告贷利

3,438,256.95 3,510,108.79

66

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务山西十大景区陈述

算计 3,438,256.95 3,510,108.79

重要的已逾期未付出的利息状况:

单位:元

告贷单位 逾期金额 逾期原因

其他阐明:

21、其他敷衍款

(1)按金钱性质列预订大瓜示其他敷衍款

单位:元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 23,543,463.45 19,402,396.67

1-2 年 11,628,718.30 3,705,950.00

2-3 年 1,012,383.00 272,877.00

3 年以上 447,020.91 377,520.91

算计 36,631,585.66 23,758,744.58

22、一年内到期的非活动负债

单位:元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长时刻告贷 229,890,000.00 344,890,000.00

算计 229,890,000.00 344,890,000.00

23、长时刻告贷

(1)长时刻告贷分类

单位:元

项目 期末余额 期初余额

典当告贷 419,316,000.00 281,316,000.00

确保告贷 184,942,000.00 236,702,000.00

信誉告贷 42,200,000.00 2,200,000.00

算计 646,458,000.00 520,218,000.00

67

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

24、递延收益

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 构成原因

政府补助 1,044,013.44 9,410,111.37 112,495.56 10,341,629.25

算计 1,044,013.44 9,410,111.37 112,495.56 10,341,629.25 --

触及政府补助的项目:

单位:元

本期新增补助 本期计入运营 与财物相关/

负债项目 期初余额 其他改动 期末余额

金额 外收入金额 与收益相关

疫苗检测设备

64,799.96 7,600.02 57,199.94 与财物相关

补助

中心财务农业

技能推广项目 29,213.48 38,000.00 3,720.70 63,492.78 与财物相关

补助

大中型沼气工

500,000.00 500,000.00 16,666.66 983,333.34 与财物相关

程项目补助

"菜篮子"产品

出产畜牧项目 450,000.00 24,999.96 425,000.04 与财物相关

补助

畜禽粪污归纳

运用试点建造 8,872,111.37 59,508.22 8,812,603.15 与财物相关

补助

算计 1,044,013.44 9,410,111.37 112,495.56 10,341,629.25 --

25、股本

单位:元

本次改动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 242,000,000.00 242,000,000.00 242,000,000.00 484,000,000.00

其他阐明:

本期股本添加原因系公司于2015年6月9日施行2014年股东大会审议经过2014年度权益分

配施行方案,以2014年12月31日的股本242,000,000.00为基数,每10股转增10股所造成的。

68

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

26、本钱公积

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

本钱溢价(股本溢价) 738,337,433.39 242,000,000.00 496,337,433.39

算计 738,337,433.39 242,000,000.00 496,337,433.39

其他阐明,包含本期增减改动状况、改动原因阐明:

本期本钱公积削减原因系公司于2015年6月9日施行2014年股东大会审议经过2014年度权

益分配施行方案,以2014年12月31日的股本242,000,000.00为基数,每10股转增10股所造成的。

27、盈余公积

单位:元

项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额

法定盈余公积 112,846,498.41 112,846,498.41

算计 112,846,498.41 112,846,498.41

盈余公积阐明,包含本期增减改动状况、改动原因阐明:

28、未分配赢利

单位:元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配赢利 855,038,557.31 837,993,133.02

调整后期初未分配赢利 855,038,557.31 837,993,133.02

加:本期归归于母公司一切者的净赢利 46,832,480.71 80,198,054.82

减:提取法定盈余公积 6,524,630.53

敷衍普通股股利 14,761,999.98 56,628,000.00

期末未分配赢利 887,109,038.04 855,038,557.31

调整期初未分配赢利明细:

1)、因为《企业管帐准则》及其相关新规则进行追溯调整,影响期初未分配赢利 0.00 元。

2)、因为管帐方针改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

3)、因为严重管帐过失更正,影响期初未分配赢利 0.00 元。

4)、因为同一操控导致的兼并规模改动,影响期初未分配赢利 0.00 元。

5)、其他调整算计影响期初未分配赢利 0.00 元。

69

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

29、运营收入和运营本钱

单位:元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 1,124,571,310.65 1,004,244,178.62 1,076,258,064.19 1,081,213,703.77

其他事务 155,160.00 1,974,794.00 1,844,277.56

算计 1,124,726,470.65 1,004,244,178.62 1,078,232,858.19 1,083,057,981.33

30、出售费用

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

出售费用 2,740,395.16 3,102,428.21

算计 2,740,395.16 3,102,428.21

其他阐明:

31、处理费用

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

处理费用 42,792,626.94 36,414,443.58

算计 42,792,626.94 36,414,443.58

其他阐明:

32、财务费用

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

利息开销 53,263,391.93 51,436,708.04

利息收入 -1,490,070.47 -1,867,397.13

汇兑丢失

汇兑收益

其他 9,076,094.34 3,508,455.75

算计 60,849,415.80 53,077,766.66

其他阐明:

70

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

33、财物减值丢失

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

一、坏账丢失 1,370.00 -4,245.24

算计 1,370.00 -4,245.24

其他阐明:

34、出资收益

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 402,494.60 1,209,750.11

购买理财产品获得的出资收益 365,917.80

算计 768,412.40 1,209,750.11

其他阐明:

35、运营外收入

单位:元

计入当期非常常性损益的

项目 本期发作额 上期发作额

金额

非活动财物处置利得算计 58,117.05 58,117.05

其间:固定财物处置利得 58,117.05 58,117.05

政府补助 31,385,721.56 15,284,401.00 7,750,407.56

其他 796,813.48 514,152.48 726,633.48

算计 32,240,652.09 15,798,553.48

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目 本期发作金额 上期发作金额 与财物相关/与收益相关

能繁母猪稳妥保费补助 1,461,828.00 3,986,592.00 与收益相关

生猪良种补助 980,960.00 与收益相关

生猪病害猪无害化处理中心补

2,067,680.00 2,285,680.00 与收益相关

贴资金

中心财务生猪调出大县奖赏资

3,950,000.00 与收益相关

农业产业化集群展开补助 2,100,000.00 与收益相关

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

内乡县财务局扶贫告贷财务贴

960,000.00 与收益相关

息资金

国家现代农业产业技能系统建

500,000.00 与收益相关

设专项资金

内乡县人民政府工业展开先进

890,000.00 620,000.00 与收益相关

企业和单位奖赏

底层畜牧业技能推广资金 50,000.00 与收益相关

科技进步奖赏资金 500,000.00 与收益相关

“菜篮子”产品出产畜牧项目

24,999.96 500,000.00 与财物相关

补助

育肥猪稳妥保费补助 19,124,846.00 601,334.00 与收益相关

中心政农业技能推广项目补助 23,912.00 10,315.00 与收天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei益相关

中心政农业技能推广项目补助 3,720.70 379.98 与财物相关

优异回归企业项目奖金 80,000.00 与收益相关

生猪出栏奖赏补助 92,500.00 与收益相关

人民政府关于公司成功上市的

5,000,000.00 与收益相关

奖赏

疫苗检测设备补助 7,600.02 天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei7,600.02 与财物相关

动物强制免疫疫苗补助 762,000.00 与收益相关

畜禽粪污归纳运用试点建造补

59,508.22 与财物相关

助资金

大中型沼气工程项目 16,666.66 与财物相关

残疾人作业先进单位奖 2,000.00 与收益相关

算计 31,385,721.56 15,284,401.00 --

其他阐明:

36、运营外开销

单位:元

计入当期非常常性损益的

项目 本期发作额 上期发作额

金额

非活动财物处置丢失算计 275,067.91 43,732.25 275,067.91

其间:固定财物处置丢失 275,067.91 43,732.25 275,067.91

其他 7,520.00

算计 275,067.91 51,252.25

其他阐明:

72

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

37、现金流量表项目

(1)收到的其他与运营活动有关的现金

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

利息收入 1,490,070.47 1,867,397.13

废品出售 401,373.80 280,442.00

政府补助 19,222,751.37 10,678,180.00

稳妥补偿 16,421,239.00 2,947,000.00

确保金 29,736,073.86 10,984,956.00

其他 2,903,061.20 545,408.61

算计 70,174,569.70 27,303,383.74

收到的其他与运营活动有关的现金阐明:

(2)付出的其他与运营活动有关的现金

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

出售费用付现开销 908,356.43 1,582,757.31

处理费用付现开销 11,629,825.13 10,164,427.25

捐献开销 7,250.00

付出的确保金 66,111,319.25 3,333,409.10

其他 2,697,281.18 2,750,662.86

算计 81,346,781.99 17,838,506.52

付出的其他与运营活动有关的现金阐明:

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

收到的告贷确保金 2,609,602.02

深交所退分红个税 146,263.30

算计 146,263.30 2,609,602.02

收到的其他与筹资活动有关的现金阐明:

73

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(4)付出的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

初次揭露发行股票中介费用 4,187,000.00

初次揭露发行股票印花税 361,050.00

初次揭露发行股票印刷费 153,039.36

告贷担保费 3,000,000.00

告贷确保金 1,003,125.22

算计 4,003,125.22 4,701,089.36

付出的其他与筹资活动有关的现金阐明:

38、现金流量天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei表弥补材料

(1)现金流量表弥补材料

单位:元

弥补材料 本期金额 上期金额

1.将净赢利调理为运营活动现金流

-- --

量:

净赢利 46,832,480.71 -80,458,465.01

加:财物减值预备 1,370.00 -4,245.24

固定财物折旧、油气财物折耗、出产

88,550,136.92 72,016,139.61

性生物财物折旧

无形财物摊销 2,819,443.22 2,537,458.33

固定财物作废丢失(收益以“-”号填

216,950.86 43,732.25

列)

财务费用(收益以“-”号填列) 56,263,391.93 54,436,708.04

出资丢失(收益以“-”号填列) -768,412.40 -1,209,750.11

存货的削减(添加以“-”号填列) -205,732,379.57 -50,303,279.10

运营性应收项意图削减(添加以“-”

-64,853,547.46 2,199,799.89

号填列)

运营性敷衍项意图添加(削减以“-”

101,239,716.36 -52,513,874.05

号填列)

运营活动发作的现金流量净额 24,569,150.57 -53,255,775.39

2.不触及现金出入的严重出资和筹资

-- --

活动:

74

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

3.现金及现金等价物净改动状况: -- --

现金的期末余额 458,307,446.29 541,126,961.50

减:现金的期初余额 305,944,642.49 170,230,848.90

现金及现金等价物净添加额 152,362,803.80 370,896,112.60

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 458,307,天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei446.29 305,944,642.49

其间:库存现金 1,458.49 987.09

可随时用于付出的银行存款 458,305,987.80 305,943,655.40

三、期末现金及现金等价物余额 458,307,446.29 305,944,642.49

其他阐明:

39、一切权或运用权受到限制的财物

单位:元

项目 期末账面价值 受限原因

钱银资金 84,515,770.81 银行承兑汇票确保金、告贷确保金

固定财物 22,031,081.36 为获得短期告贷、长时刻告贷而典当

无形财物 72,981,534.40 为获得短期告贷、长时刻告贷而典当

出产性生物财物 158,282,958.98 为获得短期告贷、长时刻告贷而典当

算计 337,811,345.55 --

其他阐明:

八、相关方及相关买卖

1、本企业的母公司状况

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司称号 注册地 事务性质 注册本钱

的持股份额 的表决权份额

本企业的母公司状况的阐明

本公司控股股东、实践操控人为秦英林、钱瑛配偶,其持股份额在陈述期内无改动。

本企业终究操控方是秦英林、钱瑛。

75

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

其他阐明:

2、本企业的子公司状况

本企业子公司的状况详见附注。

3、本企业合营和联营企业状况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发作相关方买卖,或前期与本公司发作相关方买卖构成余额的其他合营或联营

企业状况如下:

合营或联营企业称号 与本企业联系

河南龙大牧原肉食物有限公司 本公司持有其 40%股权

其他阐明

4、其他相关方状况

其他相关方称号 其他相关方与本企业联系

本公司股东,持有本公司股份 10,273,586 股,占本公

国际金融公司(IFC)

司的股权份额为 2.12%。

本公司股东,实践操控人秦英林和钱瑛操控的公司,

内乡县牧原实业有限公司 持有本公司股份 84,219,916 股,占本公司的股权份额

为 17.40%。

内乡县乡村信誉合作联社 秦英林任内乡县乡村信誉合作联社理事。

河南省龙头出资担保股份有限公司 本公司董事、常务副总经理曹治年任该公司董事。

其他阐明

5、相关买卖状况

(1)购销产品、供给和承受劳务的相关买卖

收购产品/承受劳务状况表

单位:元

是否超越买卖额

相关方 相关买卖内容 本期发作额 获批的买卖额度 上期发作额

河南龙大牧原肉

冷冻肉 1,719,455.70 5,000,000.00 否 1,400,986.43

食物有限公司

76

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

出售产品/供给劳务状况表

单位:元

相关方 相关买卖内容 本期发作额 上期发作额

河南龙大牧原肉食物有限

出售 92,455,662.65 144,474,337.19

公司

内乡县牧原实业有限公司 出售 155,160.00 138,980.00

购销产品、供给和承受劳务的相关买卖阐明

(2)相关担保状况

本公司作为担保方

单位:元

担保是否现已

被担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日

实行结束

邓州市牧原饲养有限公司 4,570,000.00 2011 年 12 月 22 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 15,000,000.00 2011 年 12 月 22 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 4,570,000.00 2012 年 01 月 31 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 15,000,000.00 2012 年 01 月 31 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 1,520,000.00 2012 年 02 月 16 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 5,000,000.00 2012 年 02 月 16 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 3,040,000.00 2012 年 03 月 21 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 10,000,000.00 2012 年 03 月 21 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 6,090,000.00 2012 年 11 月 30 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 19,990,000.00 2012 年 11 月 30 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 7,610,000.00 2013 年 01 月 24 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 25,010,000.00 2013 年 01 月 24 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 3,040,000.00 2013 年 03 月 27 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 10,010,000.00 2013 年 03 月 27 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 7,610,000.00 2013 年 05 月 29 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 25,010,000.00 2013 年 05 月 29 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 4,570,000.00 2013 年 06 月 28 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 15,010,000.00 2013 年 06 月 28 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 6,090,000.00 2013 年 09 月 24 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 19,990,000.00 2013 年 09 月 24 日 2016 年 11 月 22 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 3,050,000.00 2013 年 12 月 25 日 2015 年 05 月 22 日 是

邓州市牧原饲养有限公司 9,990,000.00 2013 年 12 月 25 日 2016 年 11 月 22 日 否

77

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

邓州市牧原饲养有限公司 6,872,920.00 2015 年 01 月 26 日 2015 年 07 月 26 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 5,000,000.00 2015 年 02 月 09 日 2015 年 08 月 09 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 5,000,000.00 2015 年 02 月 12 日 2015 年 08 月 12 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 4,000,000.00 2015 年 04 月 09 日 2015 年 07 月 09 日 否

邓州市牧原饲养有限公司 6,000,000.00 2015 年 04 月 09 日 2015 年 10 月 09 日 否

南阳市卧龙牧原饲养有限

125,822,000.00 2012 年 12 月 10 日 2017 年 12 月 10 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

100,000,000.00 2014 年 01 月 06 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

50,000,000.00 2014 年 02 月 20 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

35,000,000.00 2014 年 10 月 14 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

70,000,000.00 2015 年 02 月 04 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

50,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

45,000,000.00 2015 年 04 月 15 日 2018 年 10 月 16 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

40,000,000.00 2015 年 04 月 30 日 2016 年 04 月 29 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

15,000,000.00 2014 年 11 月 06 日 2015 年 05 月 06 日 是

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

20,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2015 年 05 月 26 日 是

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

5,327,453.50 2015 年 01 月 26 日 2015 年 07 月 26 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

10,000,000.00 2015 年 01 月 29 日 2015 年 07 月 29 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

5,000,000.00 2015 年 03 月 26 日 2015 年 09 月 26 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

10,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2015 年 10 月 27 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

12,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2015 年 11 月 29 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

15,000,000.00 2015 年 06 月 12 日 2015 年 12 月 12 日 否

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限 35,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否

78

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

公司

南阳市卧龙牧原饲养有限

14,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否

公司

湖北钟祥牧原饲养有限公

123,316,000.00 2014 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 28 日 否

唐河牧原农牧有限公司 23,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否

本公司作为被担保方

单位:元

担保是否现已

担保方 担保金额 担保开始日 担保到期日

实行结束

秦英林 20,000,0天津卫视节目表,牧原股份:2015年半年度财务陈述(未经审计),wei00.00 2014 年 01 月 24 日 2015 年 01 月 12 日 是

内乡县牧原实业有限公司 20,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2015 年 02 月 16 日 是

内乡县牧原实业有限公司 10,000,000.00 2014 年 03 月 19 日 2015 年 02 月 16 日 是

内乡县牧原实业有限公司 15,000,000.00 2014 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 07 日 是

河南省龙头出资担保股份

15,000,000.00 2014 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 07 日 是

有限公司

内乡县牧原实业有限公司 30,000,000.00 2014 年 06 月 23 日 2015 年 06 月 15 日 是

内乡县牧原实业有限公司 30,000,000.00 2014 年 09 月 19 日 2015 年 09 月 18 日 否

秦英林、钱瑛 100,000,000.00 2015 年 04 月 17 日 2016 年 04 月 17 日 否

秦英林、钱瑛 100,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 04 月 17 日 否

秦英林、钱瑛 100,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 20 日 否

内乡县牧原实业有限公司 90,000,000.00 2015 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 20 日 否

内乡县牧原实业有限公司 90,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 26 日 否

内乡县牧原实业有限公司 32,000,000.00 2015 年 05 月 29 日 2016 年 05 月 26 日 否

秦英林、钱瑛 50,000,000.00 2015 年 06 月 11 日 2016 年 06 月 09 日 否

秦英林 30,000,000.00 2012 年 10 月 30 日 2015 年 10 月 29 日 否

秦英林 4,997,711.77 2012 年 11 月 22 日 2015 年 04 月 30 日 是

秦英林 20,002,288.23 2012 年 11 月 22 日 2015 年 05 月 04 日 是

秦英林 25,000,000.00 2012 年 11 月 22 日 2015 年 11 月 20 日 否

秦英林、钱瑛 47,000,000.00 2013 年 05 月 09 日 2015 年 05 月 09 日 是

秦英林、钱瑛 10,000,000.00 2015 年 01 月 21 日 2015 年 07 月 21 日 否

秦英林、钱瑛 11,562,265.00 2015 年 01 月 26 日 2015 年 07 月 26 日 否

秦英林、钱瑛 10,000,000.00 2015 年 02 月 27 日 2015 年 08 月 27 日 否

秦英林、钱瑛 10,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否

秦英林、钱瑛 3,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2015 年 07 月 27 日 否

79

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

秦英林、钱瑛 3,060,000.00 2015 年 04 月 27 日 2015 年 10 月 27 日 否

秦英林、钱瑛 20,000,000.00 2015 年 05 月 08 日 2015 年 11 月 08 日 否

秦英林 15,150,000.00 2014 年 09 月 15 日 2015 年 03 月 12 日 是

秦英林 9,850,000.00 2014 年 09 月 15 日 2015 年 03 月 11 日 是

秦英林 26,290,000.00 2014 年 09 月 23 日 2015 年 03 月 19 日 是

秦英林 35,000,000.00 2014 年 09 月 23 日 2015 年 03 月 22 日 是

秦英林、钱瑛 16,640,000.00 2015 年 03 月 16 日 2015 年 09 月 16 日 否

秦英林、钱瑛 18,360,000.00 2015 年 03 月 16 日 2015 年 09 月 16 日 否

秦英林、钱瑛 28,000,000.00 2015 年 04 月 13 日 2015 年 10 月 13 日 否

相关担保状况阐明

(3)相关方资金拆借

单位:元

相关方 拆借金额 开始日 到期日 阐明

拆入

牧原食物股份有限

国际金融公司(IFC) 125,822,000.00 2012 年 12 月 10 日 2017 年 12 月 10 日 公司、公司股东秦英

林和钱瑛一同确保

钟祥第三饲料厂土

地运用权典当;旧口

镇大王庙库房、车间

(算计 6844.97 平方

国际金融公司(IFC) 61,658,000.00 2014 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 28 日

米)典当;牧原食物

股份有限公司、公司

股东秦英林和钱瑛

一同确保

钟祥第三饲料厂土

地运用权典当;旧口

镇大王庙库房、车间

(算计 6844.97 平方

国际金融公司(IFC) 61,658,000.00 2014 年 05 月 28 日 2019 年 05 月 28 日

米)典当;牧原食物

股份有限公司、公司

股东秦英林和钱瑛

一同确保

拆出

(4)要害处理人员酬劳

单位:元

80

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

项目 本期发作额 上期发作额

薪酬 1,530,537.00 1,402,916.00

6、相关方应收敷衍金钱

(1)应收项目

单位:元

期末余额 期初余额

项目称号 相关方

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

河南龙大牧原肉食物

应收收据 24,600,000.00

有限公司

(2)敷衍项目

单位:元

项目称号 相关方 期末账面余额 期初账面余额

其他敷衍款 国际金融公司(IFC) 354,319.91 354,319.91

敷衍利息 国际金融公司(IFC) 3,438,256.95 2,537,213.42

河南省龙头出资担保股份

敷衍账款 225,000.00 225,000.00

有限公司

九、许诺及或有事项

1、重要许诺事项

财物负债表日存在的重要许诺

公司无严重许诺事项。

十、财物负债表日后事项

1、其他财物负债表日后事项阐明

(1)新设子公司

2015年7月17日,公司第二届董事会第二十七次会议抉择,拟别离出资2,000万元在南阳市

方城县、社旗县,周口市西华县建立方城牧原农牧有限公司、社旗牧原农牧有限公司、西华

81

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

牧原农牧有限公司。

(2)签定严重合同

2015年7月17日,公司第二届董事会第二十七次会议抉择,赞同公司拟用公司及全资子公

司具有的部分出产设备与珠江金融租借有限公司展开售后回租融资租借事务,融资总金额不

超越人民币30,000万元,融租期限为5年。

(3)改动征集资金出资项目施行地址

公司征集资金出资项目为“邓州市牧原饲养有限公司年出栏80万头生猪产业化项目”项目

分为陶营和九龙2个饲养场。因为邓州市展开规划进行调整,导致陶营饲养场未建造的土地不

能持续进行饲养场建造。2015年7月17日,公司第二届董事会第二十七次会议抉择,公司方案

将陶营饲养场部分项目建造地址改动到陶营乡高李村,该施行地址间隔陶营饲养场近,而且

已获得邓州市发改委存案承认书、河南省环保厅环评批复文件,便于项目赶快建造发作效益。

部分施行地址改动不构成公司征集资金的用处改动, 征集资金出资项目建造内容及办法也无

改动,对项目施行进展无严重影响。

(4)安稳股价的办法

2015年7月10日,公司发布了《关于保护公司股价安稳的布告》。榜首,公司坚持标准运

作,踏踏实实做好企业,加强企业内部处理,操控本钱、进步盈余才干,以“又好又快”的标

准施行展开战略,不断进步公司成果,用实实在在的成果来报答股东、报答出资者。第二,

公司大股东、实践操控人秦英林、钱瑛配偶,及公司董事、监事、高档处理人员将当令增持

公司股票,保护股价安稳。第三,公司坚决看好我国经济,看好我国养猪、肉食物职业的长

期展开。公司董事、监事及高档处理人员许诺自2015年7月10日起,未来6个月内不减持公司

股票。

十一、其他重要事项

1、其他

公司于2015年4月25日举行的第二届董事会第二十五次会议、于2015年6月18日举行的

2015年第三次暂时股东大会以及于2015年6月23日举行的第二届董事会第二十六次会议审议

经过,公司拟非揭露发行不超越3,288万股股份,拟征集资金(含发行费用)不超越100,000

万元,用于归还50,000万元银行告贷,剩下部分将用于弥补公司活动资金,以进一步进步公司

82

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

的出产规模,扩展商场份额,进步公司的归纳竞争力。

公司于2015年7月1日收到我国证券监督处理委员会(以下简称“我国证监会”)出具的《中

国证监会行政许可请求受理告诉书》(152088号)。我国证监会依法对公司提交的《上市公

司非揭露发行股票》行政许可请求材料进行了检查,以为该请求材料完全,契合法定办法,

决议对该行政许可请求予以受理。详细详见2015年7月2日于证券时报、我国证券报、上海证

券报及巨潮咨询网(www.cninfo.com.cn)《牧原食物股份有限公司关于我国证监会受理公司

非揭露发行股票请求的陈述》。

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

十二、母公司财务报表首要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类发表

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额

例 例

按信誉危险特征组合

计提坏账预备的应收 7,121,225.98 100.00% 356,061.30 5.00% 6,765,164.68 4,096,390.52 100.00% 204,819.53 5.00% 3,891,570.99

账款

算计 7,121,225.98 100.00% 356,061.30 5.00% 6,765,164.68 4,096,390.52 100.00% 204,819.53 5.00% 3,891,570.99

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

期末单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

应收账款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 7,121,225.98 356,061.30 5.00%

算计 7,121,225.98 356,061.30 5.00%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的应收账款:

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 151,241.77 元;本期回收或转回坏账预备金额元。

其间本期坏账预备回收或转回金额重要的:

单位:元

单位称号 回收或转回金额 回收办法

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款状况

单位称号 与本公司联系 金额 年限 占应收账款总额的

份额

山东曹县牧原农牧有限公司 子公司 6,528,160.83 1年以内 91.67%

扶沟牧原农牧有限公司 子公司 593,065.15 1年以内 8.33%

算计 -- 7,121,225.98 -- 100.00%

85

牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

2、其他应收款

(1)其他应收款分类发表

单位:元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 份额 金额 金额 份额 金额

例 例

按信誉危险特征组

算计提坏账预备的 775,466,760.09 100.00% 39,320,883.58 5.07% 736,145,876.51 434,816,212.98 100.00% 22,179,024.23 5.10% 412,637,188.75

其他应收款

算计 775,466,760.09 100.00% 39,320,883.58 5.07% 736,145,876.51 434,816,212.98 100.00% 22,179,024.23 5.10% 412,637,188.75

期末单项金额严重并单项计4007070102提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账预备 计提份额

1 年以内分项

1 年以内小计 771,868,456.28 38,593,422.82 5.00%

1至2年 3,587,303.81 717,460.76 20.00%

2至3年 2,000.00 1,000.00 50.00%

3 年以上 9,000.00 9,000.00 100.00%

算计 775,466,760.09 39,320,883.58 5.07%

承认该组合依据的阐明:

组合中,选用余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,选用其他办法计提坏账预备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、回收或转回的坏账预备状况

本期计提坏账预备金额 17,141,859.35 元;本期回收或转回坏账预备金额元。

其间本期坏账预备转回或回收金额重要的:

单位:元

单位称号 转回或回收金额 回收办法

(3)其他应收款按金钱性质分类状况

单位:元

金钱性质 期末账面余额 期初账面余额

来往款 775,431,760.09 434,803,212.98

押金 25,000.00 13,000.00

确保金 10,000.00

算计 775,466,760.09 434,816,212.98

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款状况

单位:元

占其他应收款期末余 坏账预备期末

单位称号 金钱的性质 期末余额 账龄

额算计数的份额 余额

南阳市卧龙牧原养

来往款 129,952,555.97 1 年以内 16.76% 6,497,627.80

殖有限公司

湖北钟祥牧原饲养

来往款 235,095,282.41 1 年以内 30.32% 11,754,764.12

有限公司

山东曹县牧原农牧

来往款 162,683,263.00 1 年以内、1-2 年 20.98% 8,565,839.11

有限公司

唐河牧原农牧有限

来往款 160,233,280.38 1 年以内 20.66% 8,011,664.02

公司

扶沟牧原农牧有限

来往款 64,804,099.44 1 年以内、1-2 年 8.36% 3,346,3女人和马24.59

公司

算计 -- 752,768,481.20 -- 97.07% 38,176,219.64

3、长时刻股权出资

单位:元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值

对子公司出资 1,287,160,400.00 1,287,160,400.00 1,287,160,400.00 1,287,160,400.00

对联营、合营

47,655,080.85 47,655,080.85 47,683,971.44 47,683,971.44

企业出资

算计 1,334,815,480.85 1,334,815,480.85 1,334,844,371.44 1,334,844,371.44

(1)对子公司出资

单位:元

本期 本期 本期计提 减值预备

被出资单位 期初余额 期末余额

添加 削减 减值预备 期末余额

南阳市卧龙牧原饲养有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

邓州市牧原饲养有限公司 867,160,400.00 8孙正文67,160,400.00

湖北钟祥牧原饲养有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

山东曹县牧原农牧有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

唐河牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

扶沟牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

滑县牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

杞县牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

正阳牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

通许牧原农牧有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

算计 1,287,160,400.00 1,287,160,400.00

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

(2)对联营、合营企业出资

单位:元

本期增减改动

宣揭发

权益法下 其他综 减值预备期

出资单位 期初余额 追加投 削减投 其他权 放现金 计提减 期末余额

承认的投 合收益 其他 末余额

资 资 益改动 股利或 值预备

资损益 调整

赢利

一、合营企业

二、联营企业

河南龙大牧原肉食

47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

品有限公司

小计 47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

算计 47,683,971.44 -28,890.59 47,655,080.85

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

4、运营收入和运营本钱

单位:元

本期发作额 上期发作额

项目

收入 本钱 收入 本钱

主运营务 711,083,870.79 623,034,828.02 668,095,918.58 658,801,759.85

其他事务 24,160,832.07 24,017,552.07 82,624,737.78 82,485,757.78

算计 735,244,702.86 647,052,380.09 750,720,656.36 741,287,517.63

其他阐明:

5、出资收益

单位:元

项目 本期发作额 上期发作额

权益法核算的长时刻股权出资收益 -28,890.59 4,291,690.25

算计 -28,890.59 4,291,690.25

十三、弥补材料

1、当期非常常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 阐明

非活动财物处置损益 -216,950.86

计入当期损益的政府补助(与企业业

务密切相关,依照国家统一标准定额 7,750,407.56

或定量享用的政府补助在外)

除同公司正常经运营务相关的有用

套期保值事务外,持有买卖性金融资

产、买卖性金融负债发作的公允价值

365,917.80

改动损益,以及处置买卖性金融资

产、买卖性金融负债和可供出售金融

财物获得的出资收益

除上述各项之外的其他运营外收入

796,813.48

和开销

小计

算计 8,696,187.98 --

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牧原食物股份有限公司 2015 年半年度财务陈述

对公司依据《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非常常性损益》界说界定

的非常常性损益项目,以及把《揭露发行证券的公司信息发表解释性布告第 1 号——非常常

性损益》中罗列的非常常性损益项目界定为常常性损益的项目,应阐明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净财物收益率及每股收益

加权均匀净财物收 每股收益

陈述期赢利

益率 根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归归于公司普通股股东的净赢利 2.38% 0.10 0.10

扣除非常常性损益后归归于公司普

1.94% 0.08 0.08

通股股东的净赢利

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封闭